Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank hay nhất năm 2026 cho các bạn học viên ngành đang làm luận văn thạc sĩ tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài luận văn tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm luận văn thì với đề tài Luận Văn: Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

PHẦN MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Để đảm bảo hoạt động kinh doanh được an toàn, các ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) luôn đặt tầm quan trọng của hệ thống quản trị rủi ro cũng như mối tương quan giữa quản trị rủi ro và lợi nhuận. Một ngân hàng có khả năng quản trị rủi ro tốt, đồng nghĩa với việc ngân hàng đó có thể chống đỡ tốt trước những ảnh hưởng tiêu cực từ môi trường xung quanh. Khi ngân hàng làm tốt công tác quản trị rủi ro tốt thì ít bị tác động bởi những thiệt hại, ảnh hưởng không lường trước hoặc có nhanh chóng đưa ra những biện pháp kịp thời, hữu ích nhằm ngăn ngừa và hạn chế thấp nhất những tổn thất cho ngân hàng.

Các NHTM ngày nay không chỉ hoạt động trong nước mà ngày càng mở rộng phạm vi hoạt động ra nước ngoài. Kéo theo đó là gia tăng sự có mặt của các ngân hàng nước ngoài tại thị trường Việt Nam. Môi trường hoạt động kinh doanh trong và ngoài nước đầy những biến động khôn lường, cùng với đó là sự thay đổi theo chiều hướng xấu của các yếu tố tự nhiên có tác động đến tất cả các hoạt động của NHTM, điều này yêu cầu công tác quản trị RRHĐ ngân hàng ngày càng phải được chú trọng, các ngân hàng phải xác định công tác quản trị rủi ro là một trong các công việc hết sức quan trọng trong quá trình phát triển của mình và cần phải tuân thủ theo đúng chuẩn mực quốc tế.

Việc quản trị rủi ro trong quá trình hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam là một hoạt động quan trọng, nhằm phát hiện, ngăn ngừa và xử lý các rủi ro kịp thời, qua đó hạn chế tối đa tổn thất, thiệt hai và đảm bảo tính hiệu quả, an toàn cho hoạt động của hệ thống ngân hàng.

Từ thực tế trong công tác ngân hàng, vẫn thường xuyên diễn ra các RRHĐ lớn nhỏ với quy mô ảnh hưởng khác nhau. Gần đây nhất, ngày 12/06/2025, Tòa án nhân dân tỉnh An Giang tổ chức xét xử vụ án nhóm cán bộ một Vietcombank chi nhánh An Giang về tội “thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” liên quan đến 3 công ty thủy sản tại An Giang, giai đoạn năm 2010-2014, các cán bộ đã thiếu trách nhiệm, không kiểm tra tính hợp lệ của 100 hồ sơ rút vốn vay, để Công ty Việt An, Công ty Bình Minh, Công ty Minh Giàu rút vốn bằng chứng từ khống, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 601 tỉ đồng.

Việc để xảy ra những sự kiện RRHĐ trong thời gian qua không chỉ khiến ngân hàng tổn thất về vật chất, mà còn khiến cho uy tín của ngân hàng bị ảnh hưởng. Chính vì vậy vai trò của quản trị RRHĐ ngày càng có ý nghĩa quan trọng và cần thiết, sự quan trọng của nó mang lại sự ổn định, an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nên tôi đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định” để đánh giá tình trạng quản trị RRHĐ hiện nay như thế nào để có thể đưa ra một số kiến nghị, giúp góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định.

2. Mục tiêu đề tài Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

2.1 Mục tiêu chung:

Đề án nghiên cứu lần này là để tìm hiểu thực trạng công tác quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định. Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRHĐ tại ngân hàng.

2.2 Mục tiêu cụ thể:

• Phân tích thực trạng công tác quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định.

3. Câu hỏi nghiên cứu

• Thực trạng quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định đang diễn ra như thế nào?
• Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị RRHĐ nào được đề xuất tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định?

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là Công tác quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định
• Phạm vi nghiên cứu gồm:
• Đề tài nghiên cứu trong phạm vi không gian tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định.
• Phạm vi thời gian từ năm 2020 đến 2024.

5. Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu áp dụng chủ yếu là định tính. Ngoài ra, đề án vận dụng những phương pháp sau: Phương pháp nghiên cứu tập hợp dữ liệu trực tiếp từ ngân hàng, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, ngoài ra phương pháp tham khảo tài liệu từ websites, bài viết trên báo chí trong và ngoài nước để làm rõ các vấn đề cần giải quyết trong đề án tốt nghiệp.

6. Tổng quan các nghiên cứu trước đây liên quan đến đề tài

Trong bối cảnh ngày càng nhiều rủi ro xảy ra trong hệ thống NHTM, có rất nhiều tác giả trong và ngoài nước đã nghiên cứu về quản trị RRHĐ tại hệ thống các ngân hàng thương mại, chẳng hạn:

6.1 Các nghiên cứu trong nước: Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

Nguyễn Lê Minh Phụng (2022) với đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại Việt Nam” cho thấy cái nhìn tổng quan của công tác quản trị RRHĐ tại hệ thống NHTM VIệt Nam, và qua đó có những giải pháp góp phần vào công tác quản trị RRHĐ giúp hệ thống NHTM hoạt động an toàn và hiệu quả.

Lâm Quốc Định (2022) với đề tài “Quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên” đã có sự phân tích cụ thể hơn về rủi ro tác nghiệp và công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên và đưa ra các giải pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp cho ngân hàng.

Võ Ngọc Thiên Tú (2021) với đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam” đã đi sâu vào công tác quản trị RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam để từ đó có các đề xuất với ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị RRHĐ cho ngân hàng.

6.2 Các nghiên cứu nước ngoài:

Wang Yang (2013) với đề tài “The Study on Operational Risk of Chinese Commercial banks” cùng đã khái quát RRHĐ tại các NHTM ở Trung Quốc, và đề ra các giải pháp hạn chế RRHĐ xảy ra.

Sirui Chen (2023) trong một bài báo với tiêu đề “The Risk Management of Commercial Banks” cũng đã nêu bật lên công tác quản trị RRHĐ của các NHTM trong tình hình hợp tác kinh tế thế giới ngày càng mở rộng và các giải pháp hạn chế RRHĐ.

Motasem Mohammad Naji Al Dabbas (2023) với bài báo mang tiêu đề “Banking risk management in Jordanian commercial banks in accordance with The Basel accords” cho thấy các tiêu chuẩn Theo Basel vẫn được áp dụng trong công tác quản trị RRHĐ của các NHTM ở Jordan.

• Những kết quả chủ yếu mà các công trình nghiên cứu trước đây đã làm được:

Về lý luận: các đề tài đã nêu lên được vấn đề lý luận cơ bản về RRHĐ là gì, công tác quản trị rủi ro ở ngân hàng thương mại, các công cụ quản trị RRHĐ trong ngân hàng… Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

Về thực trạng và giải pháp: các đề tài cũng đã đánh giá được thực trạng quản trị RRHĐ, đo lường RRHĐ, những điểm mạnh và tồn tại trong công tác quản trị RRHĐ của đối tượng nghiên cứu là các ngân hàng cụ thể trong thời gian nghiên cứu cụ thể, từ đó đưa ra các giải pháp cho quản trị RRHĐ tại ngân hàng đó.

• Những vấn đề chưa được làm rõ trong các công trình nghiên cứu trước đây:

Thực trạng là trong các năm gần đây, tại các ngân hàng thương mại phát sinh nhiều RRHĐ, trong đó có khá nhiều rủi ro mới nên yêu cầu phải nhận diện cà có các giải pháp phù hợp hơn.

Đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định” được thực hiện với đối tượng chi nhánh cụ thể với thời gian nghiên cứu cập nhật do đó sẽ không trùng lắp với các nghiên cứu trước đây.

7. Kết cấu đề án tốt nghiệp

Ngoài phần mở đầu, nội dung của đề án tốt nghiệp được chia làm 3 chương như sau:

• Chương 1: Cơ sở lý luận về Quản trị rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
• Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định
• Chương 3: Nhận xét và kiến nghị

Chương I: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

1.1. Cơ sở lý luận về rủi ro và rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh tại NHTM

1.1.1. Khái niệm rủi ro và rủi ro hoạt động trong NHTM

Hiểu theo một cách truyền thống thì “Rủi ro là những sự việc xảy ra không như mong muốn của con người, nó gây ra những hậu quả mà chúng ta không lường trước được về mức độ nghiêm trọng, cũng như không gian, thời gian mà chúng sẽ xảy ra”.

Hiểu theo các lý luận về kinh tế, Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng thì “RRHĐ là rủi ro gây ra tổn thất do các nguyên nhân như con người, sự không đầy đủ hoặc vận hành không tốt các quy trình, hệ thống, các sự kiện khách quan bên ngoài”.

1.1.2. Phân loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng

• Rủi ro tín dụng

Là rủi ro phát sinh từ việc khách hàng vay vốn không thực hiện đúng các điều khoản nêu trong hợp đồng tín dụng, có thể là chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ gốc và lãi hoặc không thanh toán nợ gốc và lãi đúng hạn sau khi được cấp tín dụng…dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng. Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

• Rủi ro thanh khoản

Là rủi ro phát sinh khi ngân hàng suy giảm khả năng chi trả, chưa kịp chuyển đổi các tài sản sang thành tiền. Những tổn thất xảy ra đối với ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt mức dự kiến, ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu thanh toán hay rút tiền của khách hàng.

• Rủi ro thị trường

Là rủi ro tổn thất tài sản xảy ra khi có sự thay đổi của các điều kiện của thị trường như tỷ giá, lãi suất, giá vàng, giá chứng khoán, …

• Rủi ro hoạt động

Theo Basel II định nghĩa: “RRHĐ là rủi ro gây ra tổn thất do nguyên nhân như con người, sự không đầy đủ hoặc vận hành không tốt các quy trình, hệ thống; các sự kiện khách quan bên ngoài. Định nghĩa này bao gồm rủi ro pháp lý, nhưng loại trừ rủi ro chiến lược và uy tín”.

1.1.3. Rủi ro hoạt động – Nguyên nhân gây ra rủi ro hoạt động Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

• Rủi ro hoạt động

Căn cứ quy định tại khoản 27 Điều 2 Thông tư số 41/2016/TT-NHNN, rủi ro hoạt động được hiểu như sau:

“RRHĐ là rủi ro do các quy trình nội bộ quy định không đầy đủ hoặc có sai sót, do yếu tố con người, do các lỗi, sự cố của hệ thống hoặc do các yếu tố bên ngoài làm tổn thất về tài chính, tác động tiêu cực phi tài chính đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (bao gồm cả rủi ro pháp lý)”.

• Nguyên nhân gây ra rủi ro hoạt động

Nguyên nhân do con người:

• RRHĐ xảy ra do con người là những rủi ro phát sinh từ lỗi của nhân viên, và đặc biệt quan trọng hơn là từ những hành vi gian lận:
• Nhân viên không tuân thủ nghiêm ngặc những quy trình, quy định và các văn bản hiện hành của ngân hàng và pháp luật của Nhà nước.
• Không chấp hành các nội quy và quy định an toàn tại ngân hàng.
• Thực hiện các nhiệm vụ không được ủy quyền hoặc vượt thẩm quyền cho phép.
• Có hành vi gian lận nội bộ, câu kết với người ngoài lừa đảo, gây thiệt hại cho ngân hàng.

Nguyên nhân do quy trình:

RRHĐ xảy ra do sự phức tạp của quy trình, quy trình tác nghiệp hoặc giao dịch càng nhiều bước, mất nhiều thời gian thì RRHĐ càng tăng; hoặc quy trình chậm thay đổi để thích ứng với thực tế; hoặc các văn bản hướng dẫn quy trình nghiệp vụ không nhất quán giữa các phòng ban, dẫn đến nhân viên ngân hàng không biết áp dụng quy trình nào là đúng nhất.

Ngoài ra, sự phân công phân nhiệm không rõ ràng trách nhiệm giữa các phòng ban dẫn đến viêc đùn đẩy trách nhiệm, công việc.

• Nguyên nhân từ hệ thống công nghệ

RRHĐ xảy ra do hệ thống công nghệ phát sinh từ việc trục trặc hệ thống dẫn đến toàn bộ mạng lưới ngân hàng bị treo, nghẽn mạng; cũng có thể do sơ suất trong viện vận hành hệ thống của nhân viên công nghệ thông tin. Ngoài ra, một số rủi ro có thể xuất phát từ việc hệ thống công nghệ không phát triển kịp với sự thay đổi trong quy trình nghiệp vụ; hoặc những lỗ hỏng trong bảo mật thông tin hệ thống có thể gây ra việc bị kẻ gian đánh cắp dữ liệu gây mất mát to lớn cho ngân hàng.

• Nguyên nhân do các sự kiện, yếu tố bên ngoài Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

Rủi ro từ những yêu tố bên ngoài thường đề cập đến trong hoạt động ngân hàng bao gồm nhưng không giới hạn ở các nguyên nhân sau:

• Xuất phát từ việc cố ý làm giả chứng từ với mục đích lừa đảo nhằm chiếm đoạt tài sản.
• Các yếu tố về đường truyền như sự cố đứt cáp mạng, sự cố mạng lưới diện
• Các văn bản, quy định của nhà nước hoặc các ban ngành liên quan có sự thay đổi hoặc cá quy định mới chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng.
• Các yếu tố từ thời tiết, thiên tai địch họa, khủng bố, chiến tranh…cũng là một trong các yếu tố gây nên rủi ro trong quá trình hoạt động của ngân hàng.

1.1.4. Mô hình đánh giá rủi ro hoạt động

1.1.4.1 Mô hình đề ra chiến lược quản trị rủi ro phù hợp

• Theo mô hình này, RRHĐ sẽ được đánh giá kỹ lưỡng dựa theo hai yếu tố: tần suất rủi ro và mức độ ảnh hưởng.

Sau khi đánh giá, ngân hàng sẽ có quyết định tương ứng. Cụ thể:

• Những rủi ro xảy ra thường xuyên, mức độ ảnh hưởng lớn, ngân hàng không nên tiếp tục các hoạt động đó.
• Những rủi ro không xảy ra thường xuyên, mức độ ảnh hưởng lớn, ngân hàng nên tìm cách chuyển giao rủi ro.
• Những rủi ro xảy ra thường xuyên, mức độ ảnh hưởng nhỏ, ngân hàng nên sử dụng hệ thống kiểm soát rủi ro nội bộ.
• Những rủi ro xảy ra không thường xuyên, mức độ ảnh hưởng nhỏ, ngân hàng nên chấp nhận rủi ro và không cần làm gì cả.

1.1.4.2 Mô hình quản trị rủi ro ba vòng phòng thủ

Với mô hình này, ngân hàng sẽ thiết lập ba vòng phòng thủ nhằm quản trị rủi ro. Cụ thể:

• Vòng thứ nhất: Kiểm soát, giảm thiểu rủi ro ở cấp quản trị vận hành.
• Vòng thứ hai: Kiểm soát, giảm thiểu rủi ro ở cấp quản trị vận hành trong nội bộ ngân hàng. Đây là một phần hành độc lập, có trách nhiệm đánh giá, kiểm soát hiệu quả quản trị rủi ro ở vòng thứ nhất.
• Vòng thứ ba: Kiểm toán nội bộ nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh, quản trị rủi ro và kiểm soát nội bộ toàn ngân hàng. Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

1.1.4.3 Mô hình quản trị rủi ro PPRR

Đây là mô hình quản trị rủi ro bao gồm bốn bước:

• Prevention: Phòng ngừa.
• Preparedness: Chuẩn bị.
• Response: Ứng phó.
• Recovery: Phục hồi.

Mô hình này là phương pháp hiệu quả giúp ngân hàng tiếp cận toàn diện để kiểm soát, quản lý các rủi ro. Nó có thể giúp ngân hàng tiết kiệm nhiều thời gian, chi phí khi phải đối mặt với các rủi ro.

Mô hình PPRR có ưu điểm là nó giúp ngân hàng dự đoán được những tác động của rủi ro. Nhờ đó, ngân hàng có thể lên kế hoạch phù hợp để giảm thiểu thấp nhất các tổn hại từ rủi ro.

1.2. Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh tại NHTM Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

1.2.1. Khái niệm về quản trị rủi ro hoạt động:

Quản trị RRHĐ là việc nhận dạng các rủi ro, đo lường và đánh giá rủi ro tiềm ẩn, để thiết lập các chốt kiểm soát nhằm theo dõi và kiểm soát rủi ro do các quy trình nội bộ quy định không đầy đủ hoặc có sai sót, do yếu tố con người, do các lỗi, sự cố của hệ thống hoặc do các yếu tố bên ngoài làm tổn thất về tài chính, tác động tiêu cực phi tài chính đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (bao gồm cả rủi ro pháp lý).

1.2.2. Quy trình quản trị rủi ro hoạt động

NHNN đã ban hành thông tư số 13/2018/TT-NHNN “quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, theo đó “Quy trình quản lý RRHĐ là toàn bộ quy tắc, quy định mà ngân hàng đặt ra, mang tính chất bắt buộc theo một trình tự nhất định nhằm đạt được các mục tiêu đề ra trong công tác quản lý RRHĐ mà ngân hàng đã hoạch định”.

Về cơ bản, quy trình quản lý RRHĐ tại các NHTM đều được thực hiện theo các bước sau (TS. Phan Thị Hoàng Yến, 2021):

• Hình 1: Quy trình quản lý rủi ro hoạt động tại NHTM

Trình tự thực hiện các bước trong quy trình như sau:

Bước 1: Nhận dạng rủi ro: được hiểu là việc định danh được RRHĐ đó là tiềm ẩn hoặc hiện hữu được phát hiện ra trong quá trình hoạt động của NHTM. Việc nhận dạng rủi ro cần chú ý đến các yếu tố sau:

• Hành vi rủi ro
• Nguyên nhân và nguồn gốc gây ra rủi ro
• Phân loại rủi ro: như đã nêu trên gồm “rủi ro gian lận nội bộ; gian lận bên ngoài; vi phạm liên quan đến khách hàng và quy trình cung cấp sản phẩm; gián đoạn kinh doanh; lỗi hệ thống; thực hiện giao dịch và quản lý quy trình…”

Việc nhận dạng ra các rủi ro trong hoạt động được thực hiện cùng sự hỗ trợ của các công cụ gồm: tổng hợp nguồn dữ liệu tổn thất xảy ra từ trong và phía ngoài ngân hàng; tiến hành tự đánh giá các rủi ro và các chốt kiểm soát; phân tích và phát hiện trong quá trình thanh tra, kiểm tra. Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

Bước 2: Đo lường RRHĐ: được hiểu là công tác phân tích RRHĐ để thấy được mức độ nghiêm trọng của danh mục RRHĐ đã nhận diện nhằm xác định thứ tự ưu tiên và phân bổ nguồn lực xử lý, kiểm soát phù hợp giúp các ngân hàng quản lý RRHĐ một cách hiệu quả nhất. Đo lường RRHĐ cần dựa trên các tiêu chí như: tần suất xảy ro rủi ro và mức độ ảnh hưởng của rủi ro.

Các NHTM dùng các công cụ khác nhau để đo lường rủi ro như: tự đánh giá rủi ro và sử dụng các phát hiện của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập; thu thập và phân tích dữ liệu tổn thất nội bộ và bên ngoài nhằm xác định tổn thất nội bộ; chỉ số kết quả kinh doanh và chỉ số rủi ro trọng yếu; sơ đồ hóa quy trình nghiệp vụ để xác định mức độ RRHĐ của từng quy trình nghiệp vụ, RRHĐ chung của các quy trình nghiệp vụ và mối liên hệ của các rủi ro này; phân tích kịch bản…

Bước 3: Kiểm soát RRHĐ: Là việc kiểm soát, xử lý và duy trì rủi ro trong mức độ cho phép, với khẩu vị rủi ro tương ứng, và trong hạn mức RRHĐ được BLĐ ngân hàng phê duyệt.

Kiểm soát RRHĐ cơ bản tuân thủ các nguyên tắc: ưu tiên xử lý trước các rủi ro cao/rủi ro trọng yếu; lựa chọn cách thức kiểm soát rủi ro phù hợp sao cho cân bằng giữa lợi ích và chi phí. Việc kiểm soát rủi ro bao gồm việc chủ động đề xuất các phương án kiểm soát rủi ro, và thực hiện việc tuân thủ do cấp trên đề ra.

Kiểm soát RRHĐ bao gồm nhưng không giới hạn ở việc: phong tránh rủi ro; giảm thiểu rủi ro; chấp nhận rủi ro; chuyển giao rủi ro. Tùy thuộc tần suất xảy ra và mức độ ảnh hưởng của các loại RRHĐ để ngân hàng lựa chọn biện pháp kiểm soát phù hợp.

Bước 4: Theo dõi RRHĐ: Là việc áp dụng các cách thức khác nhau để cảnh báo sớm đối với các biến động và xu hướng gia tăng rủi ro; phát hiện ra dấu hiệu bất thường có nguy cơ xảy ra rủi ro cao/rủi ro mới. Theo dõi RRHĐ cũng đồng thời theo dõi tình hình triển khai các kế hoạch hành động để phòng ngừa, giảm thiểu, xử lý rủi ro.

Việc theo dõi RRHĐ được thực hiện theo nguyên tắc: (i) theo dõi thường xuyên, liên tục và toàn diện; (ii) qua quá trình theo dõi cần có sự điều chỉnh, thay đổi cho phù hợp với thực tế phát sinh.

NHTM có thể dùng nhiều tiêu thức khác nhau để theo dõi RRHĐ như: Các giới hạn mức RRHĐ; Các chỉ số rủi ro chính (KRI); Các chỉ số hiệu quả kinh doanh; Cơ chế báo cáo RRHĐ…

Bước 5: Báo cáo RRHĐ: ít nhất là tối thiểu 6 tháng hoặc hàng quý tùy thuộc vào từng ngân hàng hoặc đột xuất theo yêu cầu báo cáo cho HĐQT, Ủy ban quản lý rủi ro, Ban điều hành của ngân hàng.

1.2.3. Biện pháp quản trị rủi ro hoạt động Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

1.2.3.1. Xây dựng và hoàn thiện khung quản trị rủi ro hoạt động

Việc xây dựng và hoàn thiện khung quản trị RRHĐ bài bản mang lại các lợi ích thiết thực trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, không chỉ giới hạn ở việc làm giảm thiết các tổn thất do RRHĐ gây ra.

1.2.3.2.  Áp dụng các công cụ đo lường và giám sát rủi ro

Phát triển các công cụ, mô hình nhằm đo lường, kiểm soát, giám sát các loại RRHĐ có thể gặp phải, đồng thời phải kịp thời cảnh báo cho cấp trên và các bộ phận liên quan các rủi ro có thể phát sinh.

1.2.3.3. Quản trị rủi ro một cách chuyên biệt

Tiến hành thống kê các dữ liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, phối hợp cùng các bộ phận khác nhằm xây dựng các chỉ số giới hạn phù hợp với khẩu vị rủi ro của từng nghiệp vụ để có cách ứng xử chuyên biệt cho từng loại nghiệp vụ.

1.2.3.4. Chuyển giao rủi ro qua bảo hiểm và dự phòng

Song song với sự phát triển của công nghệ, RRHĐ ngân hàng ngày càng tăng, ảnh hưởng đến an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, gây ra thiệt hại ngiêm trọng. Do đó các ngân hàng cũng cần mua bảo hiểm cho những rủi ro của mình để có thể được bảo hiềm bồi thường, giúp chia sẻ gánh nặng của những rủi ro này.

1.2.3.5. Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro và đào tạo

Quản trị RRHĐ là việc nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Theo đó, ngân hàng cần phải xây dựng văn hóa quản trị rủi ro thông qua việc ban hành các quy định về quản trị rủi ro và bộ chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp và phải được thường xuyên đào tạo, cập nhật cho nhân viên ngân hàng.

1.2.3.6. Kiểm toán, giám sát và cải tiến liên tục Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

Sau khi xây dựng được hành lang pháp lý dành cho lĩnh vực quản trị RRHĐ, để đảm bảo tính tuân thủ của các ngân hàng, NHNN và các cơ quan thanh tra, giám sát cũng cần chú trọng đến hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát ở cả chiều rộng và chiều sâu.

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 1 của đề án đã sơ bộ cung cấp các cơ sở lý luận liên quan đến RRHĐ và các biện pháp phòng ngừa RRHĐ của ngân hàng. Các nội dung được nêu ra bao gồm những yếu tố và nguyên nhân gây ra RRHĐ cũng như quy trình quản lý để hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.

Từ các dấu hiệu nhận biết rủi ro nào là RRHĐ, chương sau sẽ đi vào phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động và RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định. Với những kết quả phân tích được ở chương sau, sẽ là cơ sở để đưa ra các kiến nghị nhằm phát triển, nâng cao hiệu quả trong công tác quản trị RRHĐ tại chi nhánh, nhằm phòng ngừa tối đa các rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của ngân hàng. Luận văn: Hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:  

===>>> Luận văn: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank

Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 Chuyên cung cấp dịch vụ làm luận văn thạc sĩ, báo cáo tốt nghiệp, khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp và Làm Tiểu Luận Môn luôn luôn uy tín hàng đầu. Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 luôn đặt lợi ích của các bạn học viên là ưu tiên hàng đầu. Rất mong được hỗ trợ các bạn học viên khi làm bài tốt nghiệp. Hãy liên hệ ngay Dịch Vụ Viết Luận Văn qua Website:  https://hotrovietluanvan.com/ – Hoặc Gmail: hotrovietluanvan24@gmail.com