Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank hay nhất năm 2024 cho các bạn học viên ngành đang làm luận văn thạc sĩ tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài luận văn tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm luận văn thì với đề tài Luận Văn: Các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát nội bộ hoạt động huy động vốn tại Agribank – CN Lâm Đồng trong thời gian tới dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

3.1. Định hướng phát triển kinh doanh và giám sát, kiểm soát nội bộ hoạt động huy động vốn tại Agribank – CN Lâm Đồng

3.1.1. Định hướng hoạt động phát triển kinh doanh

Định hướng, mục tiêu tổng quát 

Tiếp tục giữ vững kỷ luật, kỷ cương trong điều hành hoạt động; đoàn kết, phát huy sức mạnh toàn Chi nhánh và những kết quả đạt được trong năm 2020; quyết tâm giữ vững danh hiệu “Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ” trong Hệ thống Agribank; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, thực hiện tốt cẩm nang văn hóa Agribank và tiêu chuẩn đạo đức người cán bộ ngân hàng; củng cố, phát triển thương hiệu và xây dựng văn hóa doanh nghiệp; giữ vững chất lượng tín dụng; tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính; đáp ứng ngày càng tốt hơn điều kiện làm việc, nhu cầu đời sống vật chất và tinh thần, đảm bảo ổn định thu nhập, việc làm cho người lao động

Các chỉ tiêu chủ yếu. 

• Dư nợ cho vay: tăng từ 10% so với đầu năm.
• Tỷ lệ nợ xấu (theo Thông tư 02): dưới 0,3%.
• Thu dịch vụ ngoài tín dụng: tăng từ 12% trở lên so với thực hiện năm 2020.
• Thu nợ sau xử lý: tối thiểu 30% dư nợ có khả năng thu, 10% dư nợ có khả năng thu thấp.
• Tài chính: tăng từ 4% trở lên so với thực hiện năm 2020, đảm bảo thu nhập người lao động đạt theo định hướng của Agribank và không thấp hơn năm 2020. Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

3.1.2. Định hướng công tác giám sát, Kiểm soát nội bộ tại Agribank – CN Lâm Đồng

Bước sang năm 2021, tình hình dịch bệnh Covid-19 vẫn tiếp tục diễn biến phức tạp trên toàn cầu. Trong nước, dịch bùng phát mạnh từ cuối tháng 4, nhiều địa phương đã phải thực hiện phong tỏa, giãn cách xã hội, trong đó khu vực phía Nam có TP. Hồ Chí Minh là trung tâm kinh tế lớn… Sau 2 năm thực thi các biện pháp phòng chống dịch, nền kinh tế đã chạm ngưỡng sức chịu đựng. Tăng trưởng GDP chỉ đạt 2,58%, thấp nhất trong 10 năm gần đây. Bình quân năm 2021, CPI tăng 1,84% so với năm trước, mức tăng thấp nhất kể từ năm 2016. Trong lãnh vực tài chính, tiền tệ tỷ giá được điều hành ổn định; mặt bằng lãi suất ổn định và có xu hướng giảm mạnh; thị trường vàng, ngoại tệ được quản lý hiệu quả. Báo cáo tài chính quý I/2021 của các Ngân hàng thương mại đang niêm yết đã công bố công khai cho thấy, trong quý I/2021, lợi nhuận sau thuế của 18 Ngân hàng thương mại niêm yết giảm 11,5% so với quý IV/2020. Đây là mức giảm lớn nhất kể từ quý II/2018.

Lãi suất ngân hàng tháng 01/2021 của 4 ngân hàng gồm: Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agribank khá ổn định với mức lãi suất tương đương nhau, đều ở mức 5,60%/năm, áp dụng kỳ gửi từ 12 tháng trở lên. Lãi suất huy động thấp nhất ở mức 3,10%/năm, riêng Vietcombank ở mức 3,00%/năm.

Với các ngân hàng thương mại, ở kỳ hạn 1 tháng, lãi suất cao nhất là 3,5%/năm thuộc về ngân SCB, SeABank, Vietcapital, GPBank.

Ở kỳ hạn 3 tháng, SeABank đang niêm yết lãi suất cao nhất hệ thống ngân hàng với mức lãi suất là 3,7%/năm. Trong khi đó, lãi suất thấp nhất ở kỳ hạn này thuộc về Techcombank có mức lãi suất tiết kiệm là 2,85%.

Với kỳ hạn 6 tháng, NCB dẫn đầu khi chi trả mức lãi suất 6,65%; Sacombank với mức huy động là 6,3%/năm.

Đối với kỳ hạn 12 tháng, lãi suất huy động ở KienLongBank cao nhất với mức 7,10%/năm, theo sau là Nam Á Bank ở mức 7,0%/năm, SCB 6,95%/năm.

Kỳ hạn từ 12 tháng trở lên ghi nhận mức cao nhất ở nhóm ngân hàng có quy mô nhỏ. Eximbank dẫn đầu với mức lãi 8,40%/năm cho kỳ hạn 13, 24 tháng, với số tiền gửi từ 500 tỷ đồng trở lên; OCB là 8,20%/năm. Còn ACB áp dụng mức lãi suất 7,4%/năm cho khách hàng gửi tiết kiệm từ 13 tháng với giá trị là 30 tỷ đồng trở lên…

Do tác động của đại dịch Covid-19, tín dụng tăng trưởng rất thấp và chậm nên khả năng hấp thụ lượng tiền gửi cũng hạn chế. Vì vậy, các ngân hàng phải điều chỉnh để cân đối chi phí. Mặt bằng lãi suất tiền gửi giảm sẽ thúc đẩy các ngân hàng giảm thêm lãi suất cho vay trong thời gian tới. Điều này đòi hỏi các ngân hàng phải đổi mới cách thức hoạt động, đổi mới cơ chế quản lý để đảm bảo hiệu quả công việc thì mới có thể đứng vững và phát triển. Do vậy, cần hoàn thiện Kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh theo hướng cơ bản:

Trong tiến trình cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, cần quan tâm đặc biệt đến cơ cấu lại và nâng cao năng lực quản lý, giám sát rủi ro của hệ thống kiểm soát nội bộ theo hướng: Tăng cường năng lực chuyên môn nghiệp vụ, đảm bảo tính độc lập và tự chịu trách nhiệm của hệ thống này. Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Đảm bảo đội ngũ kiểm soát viên nội bộ ngân hàng có đủ năng lực và đồng đều trong điều kiện hệ thống ngân hàng đang phát triển cả về chiều rộng và chiều sâu. Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền liên quan cần đưa ra tiêu chuẩn nghề nghiệp về kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ tại các ngân hàng (với chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp tương ứng). Người thực hiện công tác kiểm soát nội bộ cần được đào tạo và cấp chứng chỉ. Đây được coi như chứng chỉ hành nghề đối với kiểm soát viên tại ngân hàng để đảm bảo yêu cầu về trình độ và năng lực; Các tổ chức tín dụng phải đảm bảo số lượng tối thiểu về kiểm soát viên, đảm bảo tính độc lập với việc bảo đảm mức thu nhập hợp lý cho kiểm soát viên… nhằm khuyến khích cán bộ làm ở vị trí này một cách trách nhiệm.

Xây dựng và thiết lập văn hóa kiểm soát cẩn trọng trong hoạt động ngân hàng tại các ngân hàng: Do hoạt động ngân hàng là loại hình đặc thù, do đó cần phải đảm bảo rằng tất cả các khâu trong hoạt động ngân hàng ở các ngân hàng, ở các chi nhánh… phải có kiểm soát nội bộ và tách biệt với hoạt động kinh doanh trực tiếp của ngân hàng. Hàng năm, đội ngũ kiểm soát nội bộ phải được đào tạo, bồi dưỡng cập nhật về nghiệp vụ, giới thiệu về sản phẩm mới, tình hình rủi ro mới. Đối với người quản lý ngân hàng, từ cấp phó giám đốc chi nhánh trở lên (đến Hội đồng quản trị ngân hàng), nhất thiết phải qua lớp kiểm soát nội bộ cho cấp quản lý, hoặc quản lý rủi ro ngân hàng ở mức tương xứng ứng.

Cần có nghiên cứu quy mô, đủ tầm đánh giá về vai trò của kiểm soát nội bộ tại các Ngân hàng thương mại trong thời gian vừa qua, trên cơ sở đó có các đề xuất cụ thể về đổi mới phù hợp trong những năm tới

3.2. Các nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát nội bộ hoạt động huy động vốn tại Agribank – CN Lâm Đồng Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

3.2.1. Hoàn thiện về môi trường kiểm soát

Nhằm giúp Agribank- CN tỉnh Lâm Đồng hoàn thiện hơn nữa môi trường kiểm soát, hệ thống kiểm soát nội bộ, giảm thiểu rủi ro, hoạt động an toàn huy động vốn và hiệu quả, bài luận gợi ý một số giải pháp sau:

• Về yếu tố điều hành và công tác kế hoạch

Hội đồng thành viên và Ban điều hành Agribank phải xây dựng, duy trì, khuyến khích, thúc đẩy văn hoá kiểm soát tại Agribank, cụ thể: Agribank cần xây dựng và truyền đạt bộ quy tắc ứng xử, giá trị đạo đức, văn hoá trong toàn hệ thống; cân nhắc về cách thức truyền đạt các thông điệp kiểm soát đến mọi cá nhân, bộ phận và đảm bảo họ tuân thủ các thông điệp kiểm soát.

Cần quan tâm đến việc phân chia quyền hạn và trách nhiệm. Hoàn thiện việc xây dựng và ban hành bản mô tả công việc với các vị trí công việc cụ thể tại Agribank để gắn quyền lợi và trách nhiệm của cán bộ, nhân viên.

Bám sát chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước, của Agribank, biến động lãi suất, diễn biến nguồn vốn trên thị trường và trên địa bàn; triển khai kịp thời và hiệu quả các chính sách về lãi suất huy động vốn phù hợp với tình hình thực tế, nâng cao khả năng cạnh tranh với các tổ chức tín dụng, góp phần tăng trưởng nguồn vốn, giữ vững và ổn định thị phần, nhất là tiền gửi dân cư.

Làm tốt công tác giao chỉ tiêu tăng trưởng huy động vốn; giao chỉ tiêu cụ thể đến từng tập thể nhỏ, người lao động theo tiến độ thời gian, gắn kết quả huy động vốn với quyết toán thù lao hàng tháng; thường xuyên đôn đốc chỉ đạo sát sao đối với từng cá nhân, đơn vị, chi nhánh; sử dụng triệt để các công cụ tài chính. Tiếp tục phát huy tác dụng của công cụ thi đua, khen thưởng trong công tác huy động vốn

Duy trì ổn định quan hệ với khách hàng hiện có; tìm kiếm, tập trung khai thác, phát triển khách hàng mới, chú trọng thiết lập quan hệ với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp FDI; tăng cường tiếp cận nguồn tiền gửi ký quỹ các dự án thông qua các doanh nghiệp và Sở Kế hoạch – Đầu tư của Tỉnh, nguồn tiền đầu tư của các tổ chức, doanh nghiệp, nguồn tiền đền bù giải phóng mặt bằng…

Triển khai tốt chương trình chăm sóc khách hàng, khuyến mại huy động vốn kết hợp với các giải pháp tuyên truyền, quảng bá hình ảnh, thương hiệu Agribank. Đẩy mạnh việc nghiên cứu xây dựng các gói sản phẩm cụ thể liên quan đến tiền gửi để bán chéo sản phẩm. Chú trọng quảng bá, phát triển loại hình tiền gửi trực tuyến

• Về yếu tố con người  Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Thực hiện nghiêm túc Quy chế của Hội đồng thành viên Agribank về Quản lý người giữ chức danh, chức vụ trong hệ thống Agribank. Tiếp tục rà soát, sắp xếp lại bộ máy nhân sự, cán bộ chủ chốt và điều động cán bộ cho phù hợp với tình hình hoạt động của từng đơn vị.

Agribank cần thường xuyên đổi mới chính sách nhân sự theo hướng trẻ hoá đội ngũ nhân sự, tập trung đào tạo chuyên môn và kỹ năng cho nhân viên; tạo động lực nâng cao hiệu quả công việc bằng chính sách lương, thưởng và đãi ngộ hợp lý.

Cải thiện môi trường tại các điểm giao dịch, nâng cao tác phong giao tiếp, làm việc chuyên nghiệp để tạo thiện cảm đối với khách hàng. Nghiên cứu thử nghiệm mô hình phòng phục vụ, cơ chế giao dịch ưu tiên đối với khách hàng VIP. Tạo sự đồng bộ, phối hợp giữa các bộ phận nghiệp vụ trong đáp ứng nhu cầu cho những khách hàng tiền gửi quan trọng.

Phát huy sức mạnh tập thể, kêu gọi toàn thể người lao động hiến kế, tìm giải pháp, chung sức khơi tăng và giữ ổn định nguồn vốn.

3.2.2. Hoàn thiện về đánh giá rủi ro

Đa dạng hóa hoạt động huy động vốn, tăng tính ổn định của nguồn vốn. Để giúp phòng ngừa rủi ro thanh khoản một cách hiệu quả, bên cạnh việc hoàn thiện chính sách, quy trình, phương pháp quản trị rủi ro thì đòi hỏi Chi nhánh phải tăng cường công tác kế hoạch hóa nguồn vốn, bảo đảm sự ổn định của nguồn vốn. Muốn vậy, Chi nhánh phải thường xuyên xem xét, đánh giá các mối quan hệ với các nhà cung cấp vốn, mức độ tập trung của các nhà cung cấp vốn. Để tiếp cận nguồn vốn hiệu quả cần áp dụng các biện pháp như cần duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng, nhất là với những người gửi tiền lớn, các đối tác, các NH đại lý… Nghĩa là cần xây dựng mối quan hệ chiến lược khách hàng hiệu quả. Và đa dạng hóa danh mục tài sản Nợ, từ đó mở rộng phạm vi tiếp cận nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau, giúp ngân hàng có thể tránh được rủi ro trong huy động nguồn.

Chi nhánh nên có cán bộ chuyên trách trong việc nhận diện và quản lý rủi ro. Các cán bộ thực hiện tìm hiểu nghiên cứu nhận dạng các loại rủi ro, đưa ra việc phân tích rủi ro sát sao, đề ra được biện pháp phòng và xử lý rủi ro. Đánh giá được số lần tần xuất xuất hiện rủi ro và mức độ thiệt hại của rủi ro trong quá trình hoạt động các nghiệp vụ trên cơ sở trao đổi giữa cán bộ quản lý rủi ro với các cán bộ trực tiếp đảm nhận giao dịch.

Đối với hoạt động huy động vốn Chi nhánh nên đặc biệt chỉ đạo quan tâm hoạt động Phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố thông qua từng giao dịch gửi tiền của khách hàng

3.2.3. Hoàn thiện về hoạt động kiểm soát  Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Nguyên tắc hoàn thiện phải đảm bảo việc áp dụng đầy đủ và đúng đắn các nguyên tắc trong việc thiết kế và vận dụng đúng đắn các nguyên tắc trong hoạt động kiểm soát

• Về quy trình gửi tiền

Cần bổ sung thêm những thủ tục kiểm soát nhằm nâng cao tính tuân thủ theo các quy định, quy trình liên quan đến hoạt động huy động vốn của Chi nhánh như để kiểm soát việc các cán bộ khách hàng không định danh khách hàng trên chương trình SYC (danh sách cấm vận thế giới): Nên yêu cầu cán bộ kẹp kết quả tra cứu cùng Hợp đồng tiền gửi/ Phiếu gửi tiền

Đối với việc nhận tiền gửi của khách hàng là các tổ chức kinh tế, phải rà soát và sửa sai toàn bộ hợp đồng tiền gửi liên quan đến các nội dung sai còn tồn đọng như: ủy quyền ký hợp đồng giữa giám đốc chi nhánh và người được ủy quyền, ngày hiệu lực của hợp đồng, sự khớp đúng thông tin giữa hợp đồng giấy và hệ thống IPCAS.

Đỗi với sổ tiết kiệm, khi hạch toán tất toán, đề nghị chuyển lãi vào gốc vào tài khoản thì tài khoản này phải là tài khoản thanh toán của chính khách hàng.

• Về chính sách lãi suất

Rà soát các khách hàng huy động lãi suất cao hơn so với quy định Của Agribank cập nhật về đúng mức lãi suất theo quy định

Phân công, bố trí cán bộ theo dõi, rà soát, điều chỉnh lãi suất kịp thời, đặc biệt là các trường hợp tự động gia hạn.

Cần xây dựng khung lãi suất tối đa tại chi nhánh để giao dịch viên trong quá trình tư vấn và thực hiện giao dịch huy động vốn sẽ áp dụng đúng lãi suất. Cụ thể, khung lãi suất cần dựa vào một số tiêu chí như: Mức lãi suất tối đa quy định của Ngân hàng Nhà Nước, Hội sở chính Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam; Phân loại lãi suất tối đa đối với khách hàng cá nhân, khách hàng tổ chức kinh tế, khách hàng định chế tài chính; Quan hệ của khách hàng tại chi nhánh; Lợi ích tổng mà các giao dịch của khách hàng mang lại…

Bảng 3.1: Mẫu khung lãi suất đặc biệt áp dụng cho khách hàng cá nhân và tổ chức

• Về thực hiện quy trình giao dịch với khách hàng

Giao dịch viên là người đầu tiên tự kiểm soát các chứng từ của mình. Thực hiện nghiêm túc quy trình kiểm đếm tiền mặt, tuân thủ quy trình hạch toán, trình phê duyệt và ký đóng dấu sổ tiết kiệm, chứng chỉ  tiền gửi, hợp đồng thỏa thuận ….

Bố trí, sắp xếp thêm kiểm soát viên thực hiện công tác kiểm soát trong quá trình thực hiện giao dịch với khách hàng. Đảm bảo một kiểm soát viên kiểm soát quá không quá 4 giao dịch viên để nâng cao chất lượng kiểm soát.

Các thành viên khi tham gia thực hiện giao dịch thực hiện theo đúng quy định về quyền và trách nhiệm của mình.

Luân chuyển kiểm soát chứng từ, giao dịch viên chịu trách nhiệm kiểm tra những hồ sơ đi kèm làm căn cứ thực hiện để vừa đảm bảo được yêu cầu của Kiểm soát nội bộ, lại vừa tăng năng suất lao động,nâng cao được hiệu quả hoạt động, quy định rõ trách nhiệm của từng bộ phận trên một giao dịch Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

• Về công tác hậu kiểm

Tiếp tục quán triệt và tổ chức triển khai thực hiện tốt nhiệm vụ công tác hậu kiểm theo Quyết định, Quy trình hậu kiểm giao dịch trong hệ thống Agribank; và một số quyết định sửa đổi, bổ sung Quy trình hậu kiểm của Tổng giám đốc và Giám đốc Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng.

Chú trọng, tập trung hậu kiểm chặt chẽ các bút toán hủy, bút toán điều chỉnh, bút toán/giao dịch lùi ngày giá trị, các nghiệp vụ hay phát sinh rủi ro như: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, đăng ký dịch vụ SMS, các bút toán có tần suất giao dịch phát sinh nhiều hay lặp đi lặp đối với một hoặc một nhóm khách hàng, các bút toán có số tiền lớn, bất thường.

Nâng cao trách nhiệm của cán bộ làm công tác hậu kiểm theo chức năng, nhiệm vụ được giao nhằm nâng cao chất lượng, hiệu quả của công tác hậu kiểm, phát huy chức năng hậu kiểm là công cụ kiểm soát hữu hiệu; cần quan tâm hơn nữa đến công tác hậu kiểm giao dịch thông tin tại các phòng nghiệp vụ. Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Tiếp tục quan tâm đến công tác đào tạo, tăng cường việc kiểm tra, giám sát công tác hậu kiểm tại đơn vị cơ sở.

Thực hiện nghiêm túc việc chấn chỉnh, sửa sai các sai sót phát hiện qua quá trình hậu kiểm; cần có biện pháp chế tài đối với các giao dịch viên hay để xảy ra sai sót, hủy/điều chỉnh giao dịch, sai sót lặp lại nhiều lần hoặc chậm sửa chữa, khắc phục.

Các giao dịch viên phải thường xuyên nghiên cứu các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn, quy trình nghiệp vụ để hạn chế sai sót, chủ động phối hợp với hậu kiểm viên để sửa sai đúng quy định.

3.2.4. Hoàn thiện về hệ thống thông tin và truyền thông

Thực hiện rà soát, chấn chỉnh công tác đảm bảo an toàn cho hoạt động của hệ thống công nghệ thông tin. Trang bị, thay thế thiết bị tin học phù hợp, đáp ứng nhu cầu hoạt động nghiệp vụ; từng bước trang bị, thay thế các hệ thống thiết bị đảm bảo an toàn cho môi trường làm việc.

Tổng hợp các lỗi thường lặp đi lặp lại nhiều lần trên hệ thống IPCAS cũng như các phần mềm bổ trợ khác, gửi thông tin về Khối Công nghệ thông tin để có những biện pháp sửa chữa, khắc phục hiệu quả.

Đối với công tác ban hành văn bản, các văn bản mang tính chất thay đổi liên tục như công văn thay đổi lãi suất, khi có sự thay thế văn bản liên tục trong ngày giao dịch, các Phòng ban có liên quan cần thông báo thêm bằng hình thức truyền miệng để giao dịch viên là những người trực tiếp làm việc với khách hàng biết và có những điều chỉnh cho phù hợp. Ngoài ra trong văn bản thay đổi cần nêu rõ thời gian văn bản có hiệu lực để thuận tiện cho công tác hậu kiểm.

Tiếp tục duy trì lượng tương tác trên Fanfage của Chi nhánh, đẩy mạnh công tác quảng bá thương hiệu, hình ảnh; chú trọng tuyên truyền, quảng cáo các sản phẩm dịch vụ mới, các chức năng, tiện ích hiện đại, nâng cao hiệu quả các chương trình khuyến mại.

Nâng cao chất lượng phong trào phát huy sáng kiến cải tiến kỹ thuật nghiệp vụ, kết hợp với việc đẩy mạnh xây dựng, ứng dụng các phần mềm tiện ích trong các lãnh vực hoạt động nghiệp vụ để tăng cường công tác quản lý, giảm bớt thao tác thủ công, nâng cao năng suất lao động.

3.2.5. Hoàn thiện về hoạt động giám sát Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Tiếp tục duy trì, củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ theo quy định. Nâng cao chất lượng, hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát và hoạt động hậu kiểm; tăng cường vai trò hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chuyên trách và kiểm tra của các phòng chuyên đề, của lãnh đạo các chi nhánh loại II để nâng cao tính chủ động và hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ, ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro; kiên quyết xử lý người đứng đầu đơn vị nếu để xảy ra tình trạng vi phạm quy chế, quy trình, nghiệp vụ; đặt quyết tâm cao để hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ và hậu kiểm thực sự là công cụ hữu hiệu, đảm bảo cho an toàn hoạt động của toàn Chi nhánh.

Tăng cường công tác giám sát từ xa. Duy trì và thực hiện thường xuyên các hoạt động liên quan đến công tác phòng, chống tham nhũng; phòng, chống tội phạm; phòng chống rửa tiền, khủng bố, FATCA; tiếp nhận và xử lý thông tin đường dây nóng; làm tốt công tác tiếp dân, giải quyết đơn thư khiếu nại tố cáo, cung cấp thông tin cho các Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền theo quy định.

Chỉ đạo các đơn vị nghiêm túc chấn chỉnh sửa sai các sai sót phát hiện qua thanh, kiểm tra. Tổ chức kiểm tra kết quả khắc phục, chỉnh sửa của các đơn vị; kiến nghị xử lý các cá nhân/đơn vị thực hiện không nghiêm việc chấn chỉnh sửa sai hoặc đã được kiến nghị chỉnh sửa nhiều lần nhưng sai sót vẫn lặp lại.

Hoạt động huy động vốn vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro về hoạt động rửa tiền. Chi nhánh cần tăng cường các báo cáo nội bộ để kiểm soát rủi ro này. Định kỳ hàng tháng hoặc đột xuất cần yêu cầu Phòng kế toán của hội sở tỉnh, chi nhánh loại 2, phòng giao dịch lập báo cáo về nhóm khách hàng với số dư tiền gửi lớn với các nội dung cụ thể như thông tin khách hàng, số dư hiện tại theo các kì hạn, tần suất gửi tiền, nguồn tiền, có rút và gửi thường xuyên hay không và nhóm khách hàng có gửi và rút thường xuyên trong thời gian ngắn: nhóm khách hàng này thường gửi với mục đích xác nhận số dư, phát hành thẻ tín dụng …

Công tác đo lường sự hài lòng của khách hàng được thực hiện định kỳ tại chi nhánh nhưng chưa thực sự mang lại hiệu quả. Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh nên là người trực tiếp khảo sát khách hàng. Từ đó mới tạo được sự khách quan trong việc tổng hợp ý kiến của khách hàng đồng thời đánh giá được tình hình thực tế tác phong giao dịch của cán bộ ngân hàng.Có thể xây dựng phiếu điều tra riêng đối với một số sản phẩm, chương trình. Cụ thể:

Bảng 3.2: Bảng khảo sát đánh giá chất lượng dịch vụ huy động vốn

PHIẾU KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ  HUY ĐỘNG VỐN 

Kính gửi: Quý Khách hàng!

Agribank trân trọng cảm ơn Quý khách đã tin tưởng sử dụng dịch vụ của Agribank trong thời gian vừa qua. Nhằm giúp Agribank cải thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ ngày càng tốt hơn Agribank mong muốn nhận được ý kiến đóng góp và phản hồi của Quý khách, rất mong Quý khách dành thời gian trả lời các câu hỏi sau đây: Tên khách hàng (không bắt buộc):

Số điện thoại (không bắt buộc):

Để trả lời câu hỏi Quý khách vui lòng đánh dấu X vào các ô trống bên cạnh đáp án mà Quý khách lựa chọn.

Hỏi: Quý khách cho ý kiến sản phẩm huy động vốn của Agribank có đa dạng, linh hoạt, khách hàng có nhiều lựa chọn hay không? Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Ý kiến khác – Hỏi: Quý khách quan tâm đến yếu tố nào nhất khi giao dịch gửi tiền tại Agribank?

Hỏi: Quý khách vui lòng cho biết đánh giá về chất lượng dịch vụ khi giao dịch tại Agribank.  

(Nguồn: Tác giả đề xuất)

3.3. Kiến nghị/ đề xuất

3.3.1. Kiến nghị với cơ quan nhà nước, ngân hàng nhà nước

• Đối với cơ quan nhà nước

Các cơ quan Nhà nước cần hướng tới hoàn thiện khuôn khổ pháp lý trong lĩnh vực kiểm soát nội bộ.

Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong việc kiểm tra, giám sát hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại cũng như hoạt động kiểm toán chuyên đề kế hoạch nguồn vốn, lập báo cáo tài chính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

Ngân hàng nhà nước cần xây dựng cụ thể quy chế phối hợp giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, các ngân hàng thương mại và công ty kiểm toán.

Ngân hàng nhà nước và Bộ Tài chính cần phối hợp trong việc hoàn thiện chế độ kế toán và lập báo cáo tài chính của các ngân hàng thương mại Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Tăng cường phối hợp giữa Bộ Tài chính và Ngân hàng nhà nước khi soạn thảo các văn bản, các quy định về kế toán liên quan đến các ngân hàng thương mại.

• Đối với Hiệp hội ngân hàng

Tiến hành các buổi hội thảo, tọa đàm để hướng dẫn, chia sẻ kinh nghiệm trong việc thiết kế, cũng như vận hành hệ thống Kiểm soát nội bộ đặc biệt là Kiểm soát nội bộ trong công tác huy động vốn tại các ngân hàng thương mại.

 Xây dựng các khóa đào tạo nâng cao trình độ, năng lực cho các cán bộ chuyên trách về Kiểm soát nội bộ.

Trên cơ sở thực tiễn xây dựng hệ thống Kiểm soát nội bộ tại các ngân hàng thương mại trên thế giới, đề xuất với các cơ quan ban ngành xây dựng văn bản hướng dẫn phù hợp với thực tế tại Việt Nam về vấn đề xây dựng và hoàn thiện hệ thống Kiểm soát nội bộ.

3.3.2. Kiến nghị với hội sở chính Agribank

Hoàn thiện bộ máy và cơ chế hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo chuẩn quốc tế. Tập trung xây dựng chiến lược và giám sát mục tiêu an toàn hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng. Ban hành các quy định về an toàn hoạt động cho hệ thống dựa trên các quy định của Ngân hàng Nhà nước, các chuẩn mực, nguyên tắc kế toán, kiểm toán được chấp nhận rộng rãi và áp dụng  các nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Basel.

Chú trọng và hoàn thiện quy trình đánh giá rủi ro hoạt động nguồn vốn trong ngân hàng. Giám đốc, các cán bộ quản lý cần phải tăng cường sát sao trong việc theo dõi và cập nhật các rủi ro để đưa ra các quyết định kịp thời.

Đầu tư hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, phát triển hệ thống quản lý nội bộ nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi phù hợp với quy mô và mức độ hoạt động của ngân hàng, cũng như yêu cầu quản trị điều hành hệ thống.

Tăng cường sự giám sát của hội đồng quản trị để đảm bảo tính minh bạch, theo đó cần tách bạch giữa chức năng giám sát của hội đồng quản trị với chức năng điều hành kinh doanh của Ban điều hành. Bên cạnh đó, tăng cường giám sát trên cơ sở định hướng rủi ro; kiểm toán các doanh nghiệp, cá nhân có nguồn huy động lớn; các nghiệp vụ huy động có tính rủi ro cao.

Phát triển nhân lực chất lượng cao. Trước hết, nâng cao nhận thức của lãnh đạo về tầm quan trọng của kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc, Ban kiểm soát, kế toán trưởng, giám đốc các chi nhánh cần nỗ lực, tăng cường tìm hiểu, nâng cao nhận thức và nâng cao hiệu quả hoạt động giám sát, kiểm tra.

Hàng năm mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho 100% các cán bộ quản lý cấp cao (cán bộ quản lý ngân hàng) và cấp trung (cán bộ quản lý các chi nhánh). Đồng thời, mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho 85%-90% cán bộ các phòng, ban kể cả cập nhật kiến thức chuyên môn, kiến thức về kiểm soát nội bộ và kiến thức về luật pháp. Xây dựng văn hóa coi trọng năng suất, chất lượng làm việc, tôn trọng và luôn sẵn lòng vì lợi ích của khách hàng và của nền kinh tế quốc dân. Phấn đấu 100% nhân lực chuyên môn được cập nhật kiến thức chuyên môn, các thông tin về luật pháp và các thông tin về tình hình hoạt động của ngân hàng. Dành ngân sách ưu tiên cho việc đào tạo, bồi dưỡng nhân lực của Agribank.

KẾT LUẬN Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

Năm 2019 – 2021, trong bối cảnh nhiều khó khăn, thách thức đối với ngành ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung, Agribank – Chi nhánh tỉnh Lâm Đồng đã bám sát chỉ đạo của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, ngay từ đầu đã triển khai quyết liệt, đồng bộ, linh hoạt các nhóm giải pháp kinh doanh và chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh phù hợp, hiệu quả với tình hình dịch bệnh; kết quả đã hoàn thành toàn diện các chỉ tiêu, kế hoạch được giao. Đi song hành với việc phát triển hoạt động kinh doanh thì công tác kiểm tra, kiếm soát nội bộ cũng được chi nhánh chú trọng.

Trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn đã đặt ra và giải quyết một cách khá toàn diện về mặt lý luận của kiểm soát nội bộ đối với hoạt động huy động vốn tại Agribank – CN tỉnh Lâm Đồng, kèm theo đó là các giải pháp hoàn thiện Tác giả đưa ra phần nào giúp Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung và Agribank – CN tỉnh Lâm Đồng thấy được tầm quan trọng của kiểm soát nội bộ trong phạm vi giới hạn là đối với hoạt động huy động vốn. Việc giám sát kiểm tra, kiểm soát tính tuân thủ hệ thống quy chế, quy trình huy động vốn giúp Agribank- CN tỉnh Lâm Đồng phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời những tồn tại, sai phạm trong hoạt động nghiệp vụ.

Tuy nhiên, do Tác giả còn nhiều hạn chế về kiến thức và kinh nghiệm nghiên cứu và bị giới hạn về thời gian hoàn thành và tài liệu nghiên cứu nên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót. Do vậy, Tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các giảng viên trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, của các anh (chị) đồng nghiệp trong chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cùng người đọc quan tâm để tiếp tục nghiên cứu và hoàn thiện hơn kết quả nghiên cứu trong thời gian tới. Luận văn: Giải pháp công tác giám sát huy động vốn tại Agribank.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY: 

===>>> Luận văn: Công tác kiểm soát nội bộ huy động vốn tại Agribank

Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 Chuyên cung cấp dịch vụ làm luận văn thạc sĩ, báo cáo tốt nghiệp, khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp và Làm Tiểu Luận Môn luôn luôn uy tín hàng đầu. Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 luôn đặt lợi ích của các bạn học viên là ưu tiên hàng đầu. Rất mong được hỗ trợ các bạn học viên khi làm bài tốt nghiệp. Hãy liên hệ ngay Dịch Vụ Viết Luận Văn qua Website:  https://hotrovietluanvan.com/ – Hoặc Gmail: hotrovietluanvan24@gmail.com