Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB hay nhất năm 2026 cho các bạn học viên ngành đang làm luận văn thạc sĩ tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài luận văn tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm luận văn thì với đề tài Luận Văn: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

2.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng và tình hình kinh tế Việt Nam giai đoạn 2020-2024

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (tên tiếng Anh: Military Commercial Joint Stock Bank – viết tắt là MB hoặc MBBank) được thành lập năm 1994 với mục tiêu ban đầu là đáp ứng nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp trong Quân đội. Trải qua hơn 30 năm hình thành và phát triển, MB đã vươn lên trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, hoạt động theo mô hình tập đoàn tài chính đa năng với các lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, tài chính tiêu dùng và bất động sản.

Khi mới thành lập, MB có vốn điều lệ 20 tỷ đồng. Đến nay, vốn điều lệ và tổng tài sản của ngân hàng đã tăng trưởng mạnh, đạt 7.300 tỷ đồng vốn điều lệ và 109.623 tỷ đồng tổng tài sản (tính đến 31/12/2010). Mạng lưới hoạt động của MB phủ khắp cả nước, với Hội sở chính tại Hà Nội, một Sở giao dịch, một chi nhánh tại Lào, 138 chi nhánh và hàng trăm điểm giao dịch tại 24 tỉnh, thành, cùng hơn 3.000 cán bộ nhân viên.

Trong giai đoạn 2011-2015, MB triển khai chiến lược kinh doanh mới với mục tiêu lọt vào Top 3 ngân hàng thương mại cổ phần không có vốn chi phối của Nhà nước. Mặc dù phải đối mặt với khủng hoảng kinh tế toàn cầu, MB vẫn duy trì chiến lược phát triển an toàn, bền vững và đạt được mục tiêu đề ra sớm hai năm (năm 2013). Với những thành tích nổi bật, MB được trao tặng Huân chương Lao động hạng Nhất (2014) và danh hiệu Anh hùng Lao động (2015).

Bước sang giai đoạn 2017-2021, MB định hướng “Trở thành ngân hàng thuận tiện nhất”, đồng thời thành lập hai công ty thành viên là MB Ageas Life (bảo hiểm nhân thọ) và Mcredit (tài chính tiêu dùng), góp phần hoàn thiện hệ sinh thái tài chính của tập đoàn. Đến năm 2018, MB ghi nhận lợi nhuận trước thuế đạt 7.767 tỷ đồng, tăng 68% so với năm 2017; đồng thời hoàn tất tái định vị thương hiệu và đẩy mạnh chuyển đổi số với hơn 2,6 triệu người dùng ứng dụng App MBBank.

Hiện nay, MB là một trong những ngân hàng lớn mạnh và uy tín tại Việt Nam, với nền tảng tài chính vững chắc, quản trị rủi ro hiệu quả, dịch vụ đa dạng và môi trường làm việc chuyên nghiệp. MB luôn hoạt động theo nguyên tắc minh bạch, công khai, duy trì vị thế là đối tác tin cậy của khách hàng trong và ngoài nước.

Nhờ sự chỉ đạo của Quân ủy Trung ương – Bộ Quốc phòng, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan hữu quan, MB đã kế thừa và phát huy phẩm chất tốt đẹp của người chiến sĩ trên mặt trận kinh tế, không ngừng đổi mới và nâng cao chất lượng dịch vụ, đóng góp tích cực cho sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

• Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng – trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội
• Địa chỉ: 86-88 Lê Văn Duyệt, Phường 1, Quận Bình Thạnh, TP. Hồ Chí Minh.

Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng GDP (%) của Việt Nam giai đoạn 2020-2024

Năm 2020, tổng sản phẩm quốc nội (GDP) của Việt Nam tăng trưởng khoảng 2,9%, một mức tăng khiêm tốn do những tác động sâu sắc từ đại dịch COVID-19 lan rộng toàn cầu. Đến năm 2021, mặc dù các biện pháp ứng phó với dịch bệnh được triển khai, nền kinh tế vẫn tiếp tục chịu ảnh hưởng nặng nề, dẫn đến mức tăng trưởng chỉ đạt khoảng 2,6%, thấp hơn nhiều so với các năm trước. Tuy nhiên, bước sang năm 2022, Việt Nam đã ghi nhận sự bứt phá đáng chú ý với mức tăng trưởng ấn tượng đạt 8,0%, đứng vào hàng những con số cao nhất trong cả thập niên vừa qua. Đến năm 2023, tốc độ tăng trưởng có phần chậm lại, chỉ đạt 5,1%, phản ánh những áp lực từ tình hình kinh tế toàn cầu và các thách thức nội tại. Mặc dù vậy, năm 2024 chứng kiến sự phục hồi mạnh khi GDP tăng lên con số đầy kỳ vọng là 7,09%, vượt xa mục tiêu đặt ra. Sự bứt phá này được củng cố bởi những thành tựu trong các ngành kinh tế chủ đạo. Ngành dịch vụ đạt mức tăng trưởng 7,38% và trở thành trụ cột dẫn đầu với tỷ lệ đóng góp lên tới 49,5% vào GDP. Ngành công nghiệp và xây dựng tăng trưởng mạnh với mức tăng 8,24%, chiếm 45,2% trong cơ cấu đóng góp. Ngành nông-lâm-ngư nghiệp duy trì sự ổn định với mức tăng trưởng 3,27%, góp phần vào GDP với tỷ lệ 5,4%. Các kết quả tích cực này đã giúp GDP danh nghĩa của Việt Nam trong năm 2024 dự kiến đạt 476,3 tỷ USD, trong khi GDP bình quân đầu người lên khoảng 4.700 USD, tăng thêm 377 USD so với năm trước. Những thành tựu trên được thúc đẩy bởi chính sách kinh tế vĩ mô linh hoạt và hiệu quả trong kiểm soát lạm phát. Việt Nam cũng ghi điểm khi thu hút dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI), đồng thời khơi dậy sức bật từ sản xuất, xuất khẩu và ngành du lịch. Đặc biệt, lĩnh vực du lịch đã ghi nhận sự hồi phục ngoạn mục; tính đến tháng 7 năm 2024, tổng lượng khách quốc tế đạt gần 10 triệu lượt, tiệm cận mức kỷ lục của năm 2019. Ngoài ra, thị trường chứng khoán cũng chứng kiến sự phát triển đáng kể; vốn hóa thị trường trong năm tăng thêm 21,2%, tương đương khoảng 288 tỷ USD. Bên cạnh đó, sự phục hồi của dòng vốn FDI cùng với hoạt động thương mại ngoại biên đã góp phần quan trọng vào việc duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế ổn định.

2.2. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

• Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2024

Tổng thu nhập của CN giai đoạn 2020–2024 chứng kiến sự tăng trưởng ổn định trong tổng thu nhập. Đặc biệt, năm 2024 đã đạt mức tăng ấn tượng cả về giá trị tuyệt đối (75.165 triệu đồng) lẫn tỷ lệ phần trăm (50,59%) so với năm 2023.

Tổng chi cũng ghi nhận xu hướng tăng qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng chậm hơn so với tổng thu nhập, đặc biệt trong giai đoạn đầu. Điểm nổi bật là mức tăng đáng kể vào năm 2024 (45,40%), cho thấy sự gia tăng chi phí chủ yếu đến từ việc mở rộng quy mô, tuyển thêm nhân sự, đầu tư vào công nghệ và các hoạt động vận hành khác.

Lợi nhuận duy trì sự tăng trưởng đều đặn qua từng năm, phản ánh kết quả kinh doanh hiệu quả và sự ổn định trong quản lý hoạt động. Năm 2024 đánh dấu tỷ lệ tăng trưởng cao nhất là 52,71%, đi đôi với mức lợi nhuận cao nhất trong toàn kỳ là 161.101 triệu đồng. Việc tốc độ tăng trưởng lợi nhuận luôn vượt trội so với tốc độ tăng chi phí cho thấy khả năng sinh lời ngày càng được cải thiện.

Nhìn chung, giai đoạn 2020–2024 là thời điểm phát triển đột phá của MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng, thể hiện ở sự mở rộng quy mô về thu nhập, lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh. Các chỉ số tài chính chứng minh tính bền vững của mô hình hoạt động, với tỷ suất sinh lời không chỉ được duy trì mà còn tăng trưởng vượt bậc, đặc biệt trong hai năm 2023–2024. Trong thời gian tới, chi nhánh cần tiếp tục kiểm soát chi phí một cách hợp lý, phát huy hiệu quả trong đầu tư và tận dụng cơ hội từ đà tăng trưởng để nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.

2.3. Thực trạng phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng

2.3.1 Cơ sở pháp lý

Luật Các TCTD 2024 (sửa đổi Luật năm 2010, đã được sửa năm 2017) có hiệu lực từ 1/7/2024. Luật này điều chỉnh toàn bộ hoạt động của tổ chức tín dụng, bao gồm ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng, công ty tài chính. Mục tiêu giúp tăng cường an toàn hệ thống tài chính ngân hàng, kiểm soát rủi ro tín dụng. Đảm bảo quyền lợi của khách hàng vay và gửi tiền. Thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh, nâng cao minh bạch trong hoạt động cho vay.

Thông tư 39 là văn bản hướng dẫn chi tiết về hoạt động cho vay của TCTD đối với khách hàng, bao gồm: Nguyên tắc cho vay; Điều kiện vay vốn; Hồ sơ, quy trình, hợp đồng vay; Lãi suất, phí, phương thức trả nợ; Quản lý và giám sát sau vay.

Thông tư số 06/2023/TT-NHNN (sửa đổi, bổ sung Thông tư 39). Thông tư 06 (hiệu lực từ 1/9/2023) được ban hành nhằm thắt chặt hơn một số hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Thông báo 394/TB-SME ngày 15/8/2022 triển khai Quy định cấp tín dụng SME siêu nhỏ toàn hàng. Chuẩn hóa quy trình cấp tín dụng cho nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro SME) trên toàn hệ thống MB. Cơ sở để MB Đinh Tiên Hoàng mở rộng đối tượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ, đa dạng hóa danh mục tín dụng và tăng trưởng an toàn.

Thông báo 3627/TB-NMS-SME ngày 22/04/2024 triển khai luồng giám sát sau định kỳ trên SmartBPM. Nâng cấp hệ thống giám sát sau vay bằng công nghệ SmartBPM (nền tảng quản lý quy trình tín dụng số của MB). Là minh chứng cho chuyển đổi số trong quản trị rủi ro tín dụng, giúp nâng cao chất lượng kiểm tra sau vay và giảm nợ xấu yếu tố trọng tâm khi phân tích giải pháp quản trị rủi ro.

Quyết định 1835/QĐ-HS ngày 13/4/2022 – Quy trình tín dụng dành cho KHDN doanh thu từ 100 < 1000 tỷ đồng nhóm doanh nghiệp vừa, chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục tín dụng MB. Cung cấp khung quy trình cho phân tích hiệu quả, hạn chế và hướng hoàn thiện quy trình cho vay KHDN tại chi nhánh.

9535/QC-HS ngày 04/10/2024 xác định nguyên tắc tính và phê duyệt hạn mức tín dụng theo quy mô doanh nghiệp, ngành nghề, và xếp hạng nội bộ. Cập nhật theo Luật Các TCTD 2024 về giới hạn cấp tín dụng với một khách hàng và nhóm khách hàng liên quan. Giúp MB CN Đinh Tiên Hoàng quản trị rủi ro tập trung và phân bổ danh mục cho vay hợp lý, tránh vượt giới hạn pháp lý.

Quyết định 9441/QĐ-HS ngày 11/8/2025 gói sản phẩm tài trợ vốn lưu động dành cho KHDN. Đưa ra gói tín dụng linh hoạt hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ về dòng tiền ngắn hạn. Là sản phẩm then chốt để MB phát triển doanh nghiệp SME, có thể đưa vào nhóm giải pháp đa dạng hóa sản phẩm tín dụng doanh nghiệp.

Thông báo 67/TB-HS ngày 05/02/2021 quy trình tín dụng KHDN doanh thu ≥ 1000 tỷ đồng. Áp dụng với doanh nghiệp lớn. Là cơ sở để so sánh giữa tín dụng doanh nghiệp lớn và SME, qua đó xác định điểm mạnh hạn chế của quy trình tín dụng SME tại chi nhánh.

Quyết định 756/QĐ-HS ngày 29/3/2017 quy định sản phẩm tài trợ trung dài hạn đầu tư TSCĐ và dự án SME. Cơ sở để đề xuất giải pháp mở rộng tín dụng trung dài hạn cho doanh nghiệp tại MB CN Đinh Tiên Hoàng đặc biệt trong lĩnh vực sản xuất và công nghiệp hỗ trợ.

Quyết định 4770/QĐ-HS ngày 17/8/2018 cho vay mua ô tô phục vụ mục đích đi lại của doanh nghiệp. Góp phần đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng, phục vụ nhóm doanh nghiệp dịch vụ, logistic, vận tải – lĩnh vực chi nhánh Đinh Tiên Hoàng có thể khai thác.

2.3.2. Đặc điểm sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Đối tượng: Các doanh nghiệp thuộc nhiều loại hình (TNHH, cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã…), bao gồm cả doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) và các tập đoàn, tổng công ty.

Mục đích: Bổ sung vốn lưu động (mua nguyên liệu, hàng hóa, chi trả chi phí sản xuất – kinh doanh). Đầu tư tài sản cố định, mở rộng nhà xưởng, mua máy móc thiết bị. Thực hiện dự án đầu tư hoặc tài trợ các hợp đồng kinh tế. Thanh toán nợ đến hạn hoặc cơ cấu lại nợ (theo quy định).

Cho vay ngắn hạn

• Mục đích: Bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất – kinh doanh, thanh toán chi phí hoạt động.
• Thời hạn: Thường dưới 12 tháng.
• Đặc điểm: Giúp doanh nghiệp nhanh chóng xoay vòng vốn; lãi suất linh hoạt theo thị trường.

Cho vay trung hạn

• Mục đích: Đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng quy mô sản xuất hoặc dự án có thời gian thu hồi vốn trung bình.
• Thời hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay dài hạn
• Mục đích: Tài trợ các dự án lớn, đầu tư cơ sở hạ tầng, dây chuyền công nghệ hiện đại.
• Thời hạn: Trên 60 tháng. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Cho vay theo hạn mức tín dụng. Ngân hàng cấp cho doanh nghiệp một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định (thường là 12 tháng). Doanh nghiệp có thể rút vốn nhiều lần trong hạn mức và hoàn trả linh hoạt.

Cho vay từng lần: Áp dụng cho các nhu cầu vốn cụ thể, mỗi lần vay lập hợp đồng và giải ngân riêng. Thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn không thường xuyên.

• Cho vay theo dự án đầu tư: Dựa trên tính khả thi và hiệu quả của dự án, ngân hàng thẩm định và cấp vốn theo tiến độ triển khai.
• Các hình thức cho vay đặc thù khác: Cho vay hợp vốn (đồng tài trợ giữa nhiều ngân hàng).
• Cho vay trả góp: Cho vay thấu chi trên tài khoản thanh toán.

Phương thức giải ngân: Giải ngân trực tiếp cho nhà cung cấp theo hợp đồng/hóa đơn. Giải ngân vào tài khoản doanh nghiệp tại MBBank hoặc ngân hàng khác.

Lãi suất: Mang tính cạnh tranh trên thị trường, linh hoạt theo kỳ hạn và mức độ tín nhiệm của khách hàng. Có các gói ưu đãi định kỳ (gói ưu đãi cho SMEs, cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu). Thu phí thẩm định, phí trả nợ trước hạn, phí quản lý khoản vay… theo biểu phí nội bộ.

Chấp nhận nhiều loại tài sản: bất động sản, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, giấy tờ có giá, hàng tồn kho, khoản phải thu. Một số sản phẩm áp dụng cho vay tín chấp với khách hàng doanh nghiệp có uy tín, tình hình tài chính lành mạnh và lịch sử quan hệ tốt với MBBank.

Điều kiện vay vốn: Có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự. Có phương án sản xuất – kinh doanh hoặc dự án đầu tư khả thi, hiệu quả. Có tình hình tài chính lành mạnh, khả năng trả nợ tốt. Thực hiện đầy đủ nghĩa vụ bảo đảm theo thỏa thuận. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

2.3.3 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng

• Biểu đồ 2.2: Loại hình doanh nghiệp cho vay tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng

Biểu đồ 2.1 cho thấy cơ cấu loại hình doanh nghiệp được MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng cấp tín dụng. Trong đó, doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) chiếm tỷ trọng lớn nhất, lên tới 67,59% tổng số khách hàng doanh nghiệp vay vốn, cho thấy đây là phân khúc mục tiêu chủ yếu của chi nhánh. Doanh nghiệp siêu nhỏ chiếm 23,57%, phản ánh nỗ lực của chi nhánh trong việc mở rộng tín dụng tới nhóm khách hàng có quy mô nhỏ, nhu cầu vốn linh hoạt nhưng tiềm ẩn rủi ro cao hơn. Ngược lại, các tập đoàn và công ty lớn chỉ chiếm tỷ trọng 8,84%, nguyên nhân có thể do nhóm khách hàng này thường có nguồn tài trợ từ nhiều kênh khác nhau và ít phụ thuộc vào một chi nhánh ngân hàng đơn lẻ.

Cơ cấu này cho thấy chiến lược của chi nhánh là tập trung khai thác phân khúc SMEs và doanh nghiệp siêu nhỏ, vốn có nhu cầu tín dụng cao và tiềm năng tăng trưởng mạnh. Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay đối với tập đoàn, công ty lớn ở mức thấp cũng đồng nghĩa chi nhánh chưa tận dụng tối đa cơ hội từ các khách hàng có khả năng tài chính vững mạnh và rủi ro thấp. Điều này đặt ra yêu cầu cần cân đối lại cơ cấu khách hàng trong thời gian tới, nhằm vừa duy trì tăng trưởng tín dụng, vừa đảm bảo an toàn và hiệu quả vốn vay.

• Biểu đồ 2.3: Lĩnh vực hoạt động cho vay tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng

Hiện nay, chi nhánh Đinh Tiên Hoàng của MB đang tập trung cho vay các nhóm khách hàng doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây dựng, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục cho vay với mức 47,52%. Tiếp theo là nhóm doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất chế biến, đóng góp tỷ trọng 19,65%. Lĩnh vực thương mại dịch vụ chiếm 16,31%, và cuối cùng là ngành logistics với 12,47%. Điều này phản ánh rõ chiến lược ưu tiên của chi nhánh trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp thuộc những ngành nghề chủ lực, gắn bó mật thiết với sự phát triển của nền kinh tế.

2.3.4 Quy trình cho vay và kiểm soát Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Quy trình cấp tín dụng cho KHDN tại CN được thực hiện thông qua các bước chi tiết và hệ thống hóa nhằm đảm bảo tính minh bạch, tuân thủ các quy định pháp lý và nâng cao hiệu quả xử lý. Dưới đây là các bước cụ thể của quy trình:

• Bước 1: Tìm kiếm khách hàng

CBQHKH của CN chủ động thực hiện việc tìm kiếm và tiếp cận khách hàng tiềm năng thông qua nhiều kênh khác nhau, bao gồm mối liên hệ từ Khối KHDN và hướng dẫn của Ban Giám đốc. Sau khi xác định nhu cầu tín dụng từ khách hàng, CBQHKH tiến hành hướng dẫn khách hàng chuẩn bị và hoàn thiện bộ hồ sơ tín dụng theo mẫu quy định của Chi nhánh.

• Bước 2: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ

Khi hồ sơ tín dụng được khách hàng nộp, CBQHKH kiểm tra tính đầy đủ, chính xác của các thông tin và tài liệu do khách hàng cung cấp. Đồng thời, nhân viên này cũng thu thập bổ sung dữ liệu từ thực tế hoặc các nguồn thông tin đáng tin cậy khác để đảm bảo việc đánh giá khách quan. Tiếp theo, CBQHKH chấm điểm và xếp hạng tín dụng của khách hàng dựa trên các tiêu chí do Chi nhánh quy định. Kết quả sẽ được tổng hợp trong một tờ trình thẩm định cùng đề xuất cấp tín dụng gửi lên cấp có thẩm quyền xem xét.

• Bước 3: Thẩm định hồ sơ tín dụng

Hồ sơ từ CBQHKH sẽ được rà soát kỹ lưỡng bởi đội ngũ thẩm định. Quy trình này bao gồm đánh giá toàn diện hồ sơ tín dụng và ghi ý kiến đề xuất về việc đồng ý hoặc không đồng ý cấp tín dụng, kèm theo những điều kiện bổ sung nếu cần thiết. Nếu khoản vay thuộc thẩm quyền Chi nhánh, hồ sơ được trình lên Giám đốc phê duyệt. Ngược lại, nếu giá trị khoản vay vượt thẩm quyền, hồ sơ sẽ được trình lên Ban Giám đốc kiểm soát trước khi chuyển lên Trụ sở chính để quyết định.

• Bước 4: Tái thẩm định (trường hợp vượt thẩm quyền CN)

Trụ sở chính chịu trách nhiệm tái thẩm định trong trường hợp hồ sơ thuộc danh mục vượt thẩm quyền xử lý của Chi nhánh. Tại đây, hồ sơ được đánh giá lại toàn diện dựa trên các tiêu chí chuyên sâu hơn. Kết quả tái thẩm định được ghi vào tờ trình có chữ ký của đơn vị thẩm định kèm đề xuất liên quan đến quyết định cấp tín dụng gửi lên cơ quan phê duyệt.

• Bước 5: Quyết định tín dụng Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Cơ quan có thẩm quyền tại Chi nhánh hoặc Trụ sở chính chính thức đưa ra quyết định cuối cùng sau khi xem xét đầy đủ hồ sơ và tờ trình thẩm định/tái thẩm định. Quyết định này có thể đồng ý hoặc không đồng ý cấp tín dụng, kèm theo những điều kiện cụ thể nếu cần. Quyết định phê duyệt được ký xác nhận và ban hành để thực hiện các bước tiếp theo.

• Bước 6: Thông báo cấp tín dụng

Sau khi nhận được quyết định phê duyệt tín dụng, Chi nhánh sẽ thông báo tới khách hàng về kết quả. Thông báo này nhằm cung cấp đầy đủ thông tin liên quan đến khoản vay như điều khoản, điều kiện kèm theo, và nội dung quan trọng của quyết định.

• Bước 7: Soạn thảo và ký kết hợp đồng

Nhân viên tín dụng lập hợp đồng tín dụng theo mẫu chuẩn đã được phê duyệt và tiến hành tổ chức ký kết giữa hai bên. Quá trình ký kết cần đảm bảo rõ ràng, minh bạch và đúng quy định pháp luật để tạo nền tảng pháp lý vững vàng cho việc triển khai khoản vay.

• Bước 8: Hoàn thiện thủ tục bảo đảm

CBQHKH phối hợp chặt chẽ với khách hàng để hoàn tất các thủ tục liên quan đến TSBĐ. Điều này bao gồm việc kiểm tra tài sản, thực hiện các biện pháp pháp lý cần thiết và đăng ký quyền lợi tại cơ quan chức năng theo đúng quy định của pháp luật.

• Bước 9: Bàn giao và rà soát hồ sơ tín dụng

Trong bước này, các bộ phận liên quan sẽ tiến hành hoàn thiện toàn bộ hồ sơ tín dụng theo quy trình đã định. Sau đó, hồ sơ được bàn giao đầy đủ giữa các bên để đảm bảo tính liên thông và chính xác trong công tác quản lý. Đồng thời, cần rà soát cẩn thận toàn bộ tài liệu, hồ sơ liên quan nhằm phát hiện kịp thời những lỗi sót hoặc thiếu hụt. Nếu còn thiếu các chứng từ hoặc giấy tờ cần thiết, phải nhanh chóng bổ sung để đảm bảo hồ sơ đạt yêu cầu.

• Bước 10: Giải ngân

Giải ngân là bước tiếp theo, được thực hiện với sự tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản và điều kiện đã được thống nhất trong hợp đồng tín dụng. Quá trình giải ngân cần đảm bảo tiền vay được chuyển giao đúng thời hạn và phù hợp với nội dung đã thỏa thuận với khách hàng, nhằm tạo sự minh bạch và tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn.

• Bước 11: Kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Sau khi giải ngân, công tác kiểm tra và theo dõi việc sử dụng vốn vay trở thành yếu tố vô cùng quan trọng. Bộ phận giám sát sẽ tiến hành đánh giá tình hình sử dụng vốn nhằm đảm bảo rằng khoản tiền vay được triển khai đúng mục đích như đã cam kết. Đồng thời, nên tổ chức các đợt kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo đúng quy định hiện hành để kịp thời phát hiện những dấu hiệu bất thường nếu có.

• Bước 12: Xử lý phát sinh

Trong trường hợp phát sinh những vấn đề hoặc khó khăn trong quá trình khách hàng sử dụng khoản tín dụng, chi nhánh có trách nhiệm hỗ trợ tối đa nhằm giúp khách hàng giải quyết các vướng mắc nhanh chóng và hiệu quả. Việc này không chỉ bảo vệ quyền lợi của ngân hàng mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo sự hài lòng cho khách hàng.

• Bước 13: Thanh lý hợp đồng tín dụng

Bước cuối cùng trong quy trình là thanh lý hợp đồng tín dụng sau khi khách hàng hoàn thành toàn bộ nghĩa vụ trả nợ gốc cũng như lãi vay. Lúc này, chi nhánh sẽ thực hiện các thủ tục pháp lý cần thiết để tiến hành thanh lý hợp đồng. Đồng thời, TSBĐ sẽ được hoàn trả cho khách hàng theo đúng thỏa thuận, chính thức kết thúc quá trình giao dịch tín dụng.

Như vậy, Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng được xây dựng một cách chặt chẽ, chi tiết và hệ thống hóa qua 13 bước, từ khâu tiếp cận khách hàng, thẩm định, phê duyệt, ký kết hợp đồng, giải ngân đến giám sát và thanh lý hợp đồng.

Điểm nổi bật của quy trình là tính minh bạch và tuân thủ pháp luật. Mọi bước đều gắn với các yêu cầu pháp lý và chuẩn mực nghiệp vụ ngân hàng. Phân tách rõ ràng trách nhiệm giữa các bộ phận (CBQHKH, thẩm định, phê duyệt, giải ngân, giám sát), hạn chế rủi ro và xung đột lợi ích. Cơ chế kiểm soát nhiều tầng, các bước thẩm định và tái thẩm định đối với khoản vay vượt thẩm quyền, giúp nâng cao độ chính xác và an toàn tín dụng. Chú trọng giám sát sau giải ngân nhằm đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích, kịp thời phát hiện rủi ro.

Nhờ áp dụng quy trình này, Chi nhánh không chỉ nâng cao hiệu quả xét duyệt và quản lý tín dụng mà còn góp phần giảm thiểu nợ xấu, củng cố niềm tin của khách hàng doanh nghiệp và giữ vững hình ảnh chuyên nghiệp của MBBank trên thị trường.

2.3.5. Kết quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng

2.3.5.1. Về quy mô Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

• Bảng 2.2: Tình hình doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020-2024

Doanh số cho vay KHDN: Doanh số cho vay KHDN duy trì mức tăng trưởng ổn định qua từng năm, từ 270.757 triệu đồng năm 2020 lên 878.726 triệu đồng năm 2024. Đáng chú ý, năm 2024 ghi nhận mức tăng mạnh nhất với 322.059 triệu đồng, tương đương 57,85% so với năm 2023. Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay KHDN trong tổng doanh số lại giảm liên tục, từ 62,52% năm 2020 xuống chỉ còn 38% vào năm 2024.

Doanh số cho vay các TPKT khác: Doanh số cho vay trong các lĩnh vực kinh tế khác tăng trưởng khá tốt, nổi bật từ năm 2022 trở đi. Năm 2022 tăng 60,29%, năm 2023 đạt mức tăng trưởng 122,37%, và đến năm 2024 tiếp tục tăng hơn 102,36%. Điều này phản ánh chiến lược mở rộng tín dụng đáng kể sang các khách hàng phi doanh nghiệp, bao gồm cá nhân, hộ kinh doanh, và tổ chức khác.

Tổng doanh số cho vay: Tổng doanh số toàn kỳ tăng trưởng vượt trội, từ 433.081 triệu đồng năm 2020 lên tới 2.312.438 triệu đồng vào năm 2024, tăng hơn gấp 5 lần. Năm 2024 đạt tốc độ tăng trưởng cao nhất trong giai đoạn, với mức tăng 82,78%.

• Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng doanh số cho vay KHDN (%) các năm 2020 – 2024

Mặc dù doanh số cho vay KHDN vẫn tăng về giá trị tuyệt đối, tỷ trọng của nó trong tổng doanh số lại giảm đáng kể, từ 62,52% năm 2020 xuống còn 38% năm 2024. Điều này thể hiện rõ sự chuyển dịch ưu tiên tín dụng sang các nhóm khách hàng ngoài KHDN, đặc biệt là khách hàng cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức phi doanh nghiệp. Chi nhánh đạt được sự phát triển vượt bậc về cả quy mô tín dụng và mức độ đa dạng hóa các đối tượng vay vốn. Hoạt động tín dụng dành cho KHDN vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định, đặc biệt trong năm 2024. Tuy nhiên, việc tỷ trọng cho vay KHDN liên tục giảm có thể tiềm ẩn nguy cơ mất cân đối trong cơ cấu tín dụng, bởi đây là nhóm vốn có chất lượng tín dụng tốt hơn. Cần chú trọng theo dõi chất lượng tín dụng của các nhóm thành phần kinh tế khác nhằm đảm bảo an toàn hệ thống, nhất là trong bối cảnh tốc độ tăng trưởng đang diễn ra quá nhanh. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Dư nợ KHDN: Dư nợ dành cho khách hàng doanh nghiệp đã duy trì mức tăng trưởng đều đặn qua từng năm, bắt đầu từ con số 286.166 triệu đồng vào năm 2020 và đạt đến 650.000 triệu đồng vào năm 2024. Đáng chú ý, mức tăng trưởng mạnh nhất được ghi nhận vào năm 2024 với sự gia tăng thêm 197.500 triệu đồng, tương ứng mức tăng 43,65%. Tuy nhiên, tốc độ tăng của dư nợ dành cho KHDN lại thấp hơn đáng kể so với các thành phần kinh tế khác, dẫn đến sự sụt giảm về tỷ trọng của KHDN trong tổng dư nợ.

Dư nợ các TPKT khác: Dư nợ tín dụng cho các thành phần kinh tế ngoài doanh nghiệp (như khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh, tổ chức khác) đã bứt phá mạnh, đặc biệt kể từ năm 2022 trở đi. Trong năm 2023, dư nợ nhóm này tăng thêm 314.864 triệu đồng, tương ứng mức tăng khá ấn tượng là 120,34%. Tiếp tục xu thế đó, năm 2024 ghi nhận sự gia tăng lên đến 473.500 triệu đồng, tương ứng mức tăng trưởng 82,13%. Các số liệu trên phản ánh chiến lược rõ rệt của chi nhánh trong việc đẩy mạnh tín dụng sang các đối tượng ngoài doanh nghiệp nhằm đa dạng hóa danh mục khách hàng và giảm mức độ tập trung tín dụng.

Tổng dư nợ cho vay: Quy mô tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh đã có sự tăng trưởng vượt bậc, từ mức 410.239 triệu đồng vào năm 2020 lên đến 1.700.000 triệu đồng vào năm 2024, tức là đã tăng gấp hơn bốn lần chỉ sau một giai đoạn kéo dài năm năm. Đáng chú ý nhất là hai năm cuối cùng trong giai đoạn này, cụ thể là 2023 và 2024, khi chi nhánh ghi nhận mức tăng trưởng lần lượt là 65,00% và 65,21%. Đây là những con số cho thấy sự bứt phá mạnh trong chiến lược mở rộng dư nợ của đơn vị.

• Bảng 2.3: Phân tích về dư nợ cho vay doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020-2024
• Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024

Tỷ trọng dư nợ dành cho KHDN đã có xu hướng giảm dần qua từng năm: từ mức cao 69,76% vào năm 2020 và xuống còn 38,24% vào năm 2024. Tổng cộng, tỷ trọng này đã giảm sâu với mức giảm 31,52 điểm phần trăm. Điều này phản ánh một sự dịch chuyển mạnh trong chiến lược tín dụng của chi nhánh, với trọng tâm dần dịch chuyển sang các nhóm khách hàng ngoài doanh nghiệp như KHCN hay tổ chức khác. Quy mô dư nợ nhìn chung đã đạt tốc độ tăng trưởng khá ngoạn mục, đặc biệt trong giai đoạn từ năm 2022 đến năm 2024. Chi nhánh đã đa dạng hóa cơ cấu tín dụng, tránh rơi vào tình trạng phụ thuộc quá lớn vào một nhóm khách hàng chủ lực như KHDN.

Tỷ trọng dư nợ KHDN giảm nhanh và mạnh có thể là một điểm cần lưu ý. Dư nợ KHDN thường mang tính ổn định cao hơn và đem lại lợi nhuận tốt hơn so với một số nhóm khách hàng khác. Trong bối cảnh tăng trưởng nhanh ở nhóm TPKT khác, chi nhánh cần đảm bảo kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng nhằm hạn chế những rủi ro có thể phát sinh khi dư nợ mở rộng quá nhanh. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

2.3.5.2 Về cơ cấu

• Bảng 2.4: Phân tích về cơ cấu cho vay doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024
• Biểu đồ 2.6: Cơ cấu cho vay doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024

Hoạt động cho vay ngắn hạn luôn có vị trí quan trọng và đóng vai trò chủ đạo trong cơ cấu tín dụng của các doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng lớn qua các năm. Mức dao động trong giai đoạn khảo sát đã thay đổi từ 77,47% vào năm 2023 đến 84,08% trong năm 2021, thể hiện sự biến động nhất định theo tình hình kinh tế và nhu cầu thị trường. Đặc biệt, năm 2023 đánh dấu sự sụt giảm đáng kể về tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm xuống còn 77,47%. Đây là thời điểm duy nhất tỷ trọng này giảm mạnh, nhường chỗ cho sự gia tăng của cho vay trung và dài hạn – một sự thay đổi mang tính chiến lược, phản ánh định hướng cân bằng hơn trong danh mục tín dụng. Đến năm 2024, xu hướng cho vay ngắn hạn đã hồi phục với tỷ trọng tăng trở lại lên mức 83,72%. Điều này có thể được lý giải bởi khẩu vị rủi ro của ngân hàng và chiến lược quay trở lại với hoạt động tín dụng kỳ hạn ngắn hơn nhằm đáp ứng đặc thù sản xuất – kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam.

Cho vay trung và dài hạn dù chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn trong cơ cấu tín dụng doanh nghiệp, cho vay trung và dài hạn vẫn có vai trò nhất định, với mức độ biến động nhẹ qua các năm. Năm 2023 chứng kiến sự tăng trưởng đáng chú ý trong tỷ trọng đạt mức cao nhất là 22,53%, có thể xem là kết quả từ việc ngân hàng đẩy mạnh tài trợ các dự án dài hạn hoặc hỗ trợ những doanh nghiệp đang cần nguồn vốn lớn cho việc tái cấu trúc hoặc mở rộng quy mô sản xuất. Tuy nhiên, đến năm 2024, tỷ trọng này lại giảm xuống mức 16,28%. Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng đã chuyển hướng trở lại ưu tiên cho vay ngắn hạn, phù hợp hơn với chiến lược tối ưu hóa nguồn vốn và kỳ vọng thị trường.

Cơ cấu tín dụng dành cho doanh nghiệp được duy trì trong trạng thái tương đối ổn định và có sự điều chỉnh linh hoạt giữa ngắn hạn và trung dài hạn qua từng năm. Điểm đáng ghi nhận là ngân hàng đã thể hiện khả năng thích nghi tốt trước nhu cầu của thị trường, như năm 2023, khi tăng tỷ trọng cho vay dài hạn để đáp ứng các mục tiêu tài chính lớn hơn của khách hàng. Ngoài ra, việc tập trung vào cho vay ngắn hạn cũng phản ánh sự phù hợp với đặc điểm kinh doanh chủ yếu của các doanh nghiệp Việt Nam, vốn cần xoay vòng vốn nhanh trong môi trường cạnh tranh khắc nghiệt. Mặc dù cho vay ngắn hạn có một số lợi thế như giúp xoay vòng vốn nhanh và giảm thiểu rủi ro thanh khoản, nhưng nó cũng đặt ra một thách thức lớn khi hạn chế khả năng hỗ trợ doanh nghiệp trong việc triển khai các kế hoạch đầu tư dài hạn. Điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng phát triển bền vững của khách hàng. Do đó, các ngân hàng cần tìm cách duy trì sự cân bằng giữa việc tối ưu hóa hiệu quả tín dụng ngắn hạn và đóng vai trò đối tác chiến lược hỗ trợ doanh nghiệp phát triển lâu dài. Điều này có thể thực hiện bằng cách đẩy mạnh các hình thức tài trợ trung và dài hạn nhằm hỗ trợ các mô hình mở rộng sản xuất và tái cấu trúc đúng lúc, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế chung. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

2.3.5.3. Về chất lượng

• Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024
• Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn CVDN/ Dư nợ cho vay DN tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024

Tổng nợ quá hạn của doanh nghiệp liên tục gia tăng ở các mốc thời gian, từ 5.723 triệu đồng vào năm 2020 lên đến 32.500 triệu đồng vào năm 2024. Giai đoạn 2020–2021 ghi nhận tốc độ tăng cao nhất, đạt mức 72,51%. Sau đó, nợ quá hạn vẫn duy trì đà tăng mạnh với tốc độ trên 40% mỗi năm, phản ánh xu hướng đáng lo ngại trong quản lý tài chính.

Tỷ lệ nợ quá hạn tăng liên tục đến năm 2023, ổn định ở mức cao tại năm 2024. Tỷ lệ nợ quá hạn tăng từ 2% vào năm 2020 lên 5% vào năm 2023 và giữ nguyên ở mức 5% suốt năm 2024. Trong bối cảnh quy mô dư nợ cũng có sự tăng trưởng đáng kể, tỷ lệ nợ quá hạn cho thấy nguy cơ rủi ro tín dụng gia tăng, đặc biệt rõ nét trong giai đoạn từ năm 2020 đến năm 2023.

Năm 2021, dư nợ của doanh nghiệp chỉ tăng 15%, trong khi nợ quá hạn lại tăng tới 72,51%, tạo tín hiệu cảnh báo về sự suy giảm chất lượng tín dụng. Giai đoạn từ năm 2023 đến năm 2024 chứng kiến dư nợ tăng mạnh ở mức 43,65%, song song đó, nợ quá hạn cũng tăng tương ứng với tốc độ tương tự (43,65%), gợi ý nguy cơ nợ xấu không được kiểm soát kịp thời trước đà mở rộng tín dụng. MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng cho thấy khả năng đẩy mạnh tín dụng trong khoảng thời gian từ năm 2020 đến năm 2024, khẳng định năng lực mở rộng thị trường doanh nghiệp. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn tăng liên tục từ 2% lên 5% đang đặt ra thách thức về chất lượng tín dụng trong bối cảnh dư nợ gia tăng nhanh chóng. Việc duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 5% vào năm 2024 có thể phản ánh hiệu quả từ một số biện pháp kiểm soát rủi ro. Dù vậy, đây vẫn là con số tương đối cao, tác động tiêu cực đến an toàn tài chính và chất lượng tài sản của chi nhánh.

Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHDN qua các năm từ 2020 đến 2024 cho thấy một xu hướng đáng chú ý về sự biến động trong chất lượng tín dụng. Cụ thể, năm 2020, tỷ lệ nợ xấu được ghi nhận ở mức khá thấp, chỉ 1%, đảm bảo an toàn so với ngưỡng 3% theo quy định của NHNN. Sang năm 2021, con số này tăng lên mức 1,5%, tương đương với mức tăng 49,97%. Tuy nhiên, năm 2022 chứng kiến một sự gia tăng đáng kể, khi tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh lên đến 3,20%, tương đương với mức tăng 113,35%, vượt ngưỡng cảnh báo an toàn 3%. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Đến năm 2023, tình hình có tín hiệu cải thiện khi tỷ lệ này giảm nhẹ xuống còn đúng 3%, ứng với mức giảm 6,25%. Điều này phần nào cho thấy sự cải thiện nhất định trong quản lý tín dụng, tuy nhiên vẫn chưa thực sự ổn định và bền vững. Điều này được thể hiện rõ nét vào năm 2024 khi tỷ lệ nợ xấu lại tăng trở lại lên mức 3,50%, ứng với mức tăng 16,67%, tiếp tục vượt ngưỡng an toàn đặt ra.

Trong giai đoạn từ năm 2020 đến năm 2021, tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới ngưỡng 3%, tạo cảm giác ổn định và an toàn. Tuy nhiên, từ năm 2022 trở đi, tình hình đã thay đổi đáng kể khi liên tục vượt ngưỡng quy định. Dù năm 2023 có sự cải thiện nhẹ, nhưng mức độ cải thiện vẫn chưa đủ để tạo ra nền tảng vững chắc. Đến năm 2024, với xu hướng tăng trở lại của tỷ lệ nợ xấu, áp lực về việc kiểm soát chất lượng tín dụng dường như càng trở nên lớn hơn. Điều này phản ánh rõ ràng những thách thức trong việc xử lý và giảm thiểu nguy cơ từ nợ xấu đối với lĩnh vực tài chính ngân hàng.

• Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ quá xấu cho vay doanh nghiệp tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024
• Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu cho vay DN tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024

Quy mô dư nợ khối khách hàng doanh nghiệp ghi nhận sự tăng trưởng tích cực, cho thấy hoạt động tín dụng đang được mở rộng. Tuy nhiên, tình trạng nợ xấu gia tăng nhanh chóng, đặc biệt trong các giai đoạn dư nợ tăng trưởng cao, phản ánh rủi ro tín dụng vẫn chưa được kiểm soát chặt chẽ. Ngân hàng chú trọng việc đẩy mạnh cho vay nhưng chưa đi đôi với việc nâng cao năng lực kiểm soát chất lượng đối với khách hàng. Đồng thời, những biến động từ kinh tế vĩ mô, đặc biệt sau ảnh hưởng của dịch COVID-19, đã khiến các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc trả nợ. Một số khoản vay lớn tập trung vào các nhóm ngành có mức độ rủi ro cao như bất động sản và xây dựng.

2.3.5.4. Về hiệu quả

• Bảng 2.7: Thu nhập từ lãi cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2020-2024
• Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ Thu từ lãi CVDN/ Tổng thu nhập tại MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng qua các năm 2020 – 2024

Thu nhập từ lãi cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh MBBank – Đinh Tiên Hoàng đã ghi nhận sự tăng trưởng qua các năm, trở thành nguồn doanh thu cốt lõi. Cụ thể, từ mức 28.830 triệu đồng năm 2020, con số này tăng gần 3,6 lần lên 104.394 triệu đồng vào năm 2024. Đặc biệt, năm 2023 đạt mức tăng trưởng cao nhất là 41,91%, tiếp tục duy trì tốc độ ấn tượng với mức tăng 38,98% trong năm 2024. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Tỷ lệ thu nhập từ lãi vay doanh nghiệp cũng có xu hướng chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng thu nhập toàn chi nhánh, từ 34,86% năm 2020 tăng mạnh lên 50,55% vào năm 2023. Tuy nhiên, đến năm 2024, tỷ trọng này giảm nhẹ xuống còn 46,66% (giảm 3,90 điểm phần trăm), phản ánh sự xuất hiện của các nguồn thu mới hoặc sự phát triển vượt bậc của những mảng kinh doanh khác.

Đáng chú ý, tổng thu nhập của chi nhánh đã tăng mạnh trong năm 2024, đạt mức tăng trưởng kỷ lục 50,59% – cao nhất trong toàn giai đoạn. Sự giảm nhẹ tỷ trọng lãi vay từ khách hàng doanh nghiệp cho thấy Chi nhánh đang chuyển dịch cơ cấu doanh thu bằng cách tích hợp các nguồn thu ngoài lãi như phí dịch vụ, đầu tư và bảo hiểm.

Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vẫn giữ vai trò chủ lực với mức tăng trưởng liên tục và ổn định trong giai đoạn qua. Tuy nhiên, việc tỷ trọng thu nhập từ lãi KHDN giảm nhẹ vào năm 2024 phản ánh hai xu hướng đáng chú ý: Chi nhánh có thể đang thực hiện chiến lược đa dạng hóa để hạn chế rủi ro tín dụng hoặc lợi nhuận từ mảng cho vay KHDN bắt đầu chững lại, trong khi các lĩnh vực khác như dịch vụ ngân hàng số, bảo hiểm và đầu tư ghi nhận sự phát triển hơn.

2.3.6. Đánh giá hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB – CN Đinh Tiên Hoàng Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

2.3.6.1. Kết quả đạt được

Trong giai đoạn 2020-2024, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực, thể hiện qua một số khía cạnh sau:

Tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp tăng trưởng mạnh qua các năm, từ 286.166 triệu đồng năm 2020 lên 650.000 triệu đồng vào năm 2024. Mức tăng trưởng bình quân hàng năm cao, đặc biệt năm 2024 đạt 43,65% so với năm 2023. Điều này thể hiện rõ định hướng đẩy mạnh tín dụng đối với khối khách hàng doanh nghiệp, đồng thời phản ánh vai trò ngày càng quan trọng của mảng tín dụng này trong hoạt động kinh doanh chung của chi nhánh.

Trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp, các khoản vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, dao động từ 77% đến 84%, cho thấy chi nhánh đã linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tỷ lệ vay trung và dài hạn cũng được duy trì hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh.

Thu nhập từ lãi vay doanh nghiệp tăng từ 28.830 triệu đồng năm 2020 lên 104.394 triệu đồng năm 2024, tương đương mức tăng hơn 3,6 lần. Đặc biệt, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp trong tổng thu nhập toàn chi nhánh cũng tăng từ 34,86% lên 46,66%, khẳng định đây là nguồn thu chủ lực và đóng vai trò then chốt trong hiệu quả kinh doanh chung.

Dù nợ quá hạn cho vay khách hàng doanh nghiệp có xu hướng tăng, từ 5.723 triệu đồng (năm 2020) lên 32.500 triệu đồng (năm 2024), song tỷ lệ nợ quá hạn vẫn duy trì ở mức chấp nhận được và không vượt quá 5%. Điều này cho thấy chi nhánh vẫn đang kiểm soát tốt rủi ro tín dụng trong bối cảnh mở rộng quy mô cho vay, đồng thời tăng cường công tác giám sát sau giải ngân và thu hồi nợ.

2.3.6.2. Hạn chế và nguyên nhân

• Hạn chế Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Mặc dù hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong giai đoạn 2020–2024, song vẫn còn tồn tại một số hạn chế nhất định, ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả tín dụng của chi nhánh:

Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay doanh nghiệp đã gia tăng liên tục qua các năm, từ 2% năm 2020 lên đến 5% vào năm 2023 và duy trì ở mức này trong năm 2024. Đáng chú ý, giá trị tuyệt đối của nợ quá hạn tăng gấp gần 6 lần trong vòng 5 năm (từ 5.723 triệu đồng lên 32.500 triệu đồng). Điều này phản ánh chất lượng tín dụng chưa thực sự ổn định và tiềm ẩn rủi ro nếu không có biện pháp kiểm soát hiệu quả hơn.

Cơ cấu cho vay chưa thật sự cân đối. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm phần lớn tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp (dao động từ 77% đến 84%), trong khi tỷ lệ cho vay trung và dài hạn khá thấp (chỉ từ 15–23%). Việc cơ cấu lệch về ngắn hạn khiến ngân hàng chưa phát huy được vai trò hỗ trợ vốn đầu tư dài hạn cho doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp có định hướng mở rộng sản xuất, đầu tư đổi mới công nghệ.

Tỷ lệ thu lãi từ cho vay doanh nghiệp có xu hướng chững lại. Mặc dù thu nhập từ lãi vay doanh nghiệp tăng về giá trị tuyệt đối, nhưng tỷ lệ đóng góp vào tổng thu nhập có xu hướng giảm nhẹ trong năm 2024, từ mức 50,55% năm 2023 xuống 46,66%. Điều này có thể cho thấy hiệu quả sinh lời từ tín dụng doanh nghiệp bắt đầu có dấu hiệu giảm tốc, đòi hỏi chi nhánh cần đa dạng hóa sản phẩm, kiểm soát chi phí vốn và nâng cao chất lượng danh mục cho vay.

Chi nhánh vẫn chưa xây dựng được một cơ sở dữ liệu hoàn chỉnh và hệ thống phân tích khách hàng doanh nghiệp tiềm năng để phát triển tín dụng có trọng tâm. Nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ tại địa bàn vẫn chưa tiếp cận được các sản phẩm tín dụng phù hợp do chưa đáp ứng đầy đủ điều kiện hoặc do chi nhánh chưa có chính sách linh hoạt hơn về tài sản bảo đảm, lãi suất, quy trình xét duyệt hồ sơ.

Một số khoản vay phát sinh nợ quá hạn là do chất lượng thẩm định chưa sâu, chưa đánh giá đúng rủi ro ngành nghề, dòng tiền của khách hàng. Bên cạnh đó, công tác giám sát sau giải ngân đôi lúc còn hình thức, chưa phát hiện và xử lý kịp thời những dấu hiệu bất thường trong hoạt động tài chính của doanh nghiệp vay vốn.

• Nguyên nhân Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

Những hạn chế trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MBBank – Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng trong giai đoạn 2020–2024 bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, cả chủ quan lẫn khách quan:

• Nguyên nhân chủ quan

Công tác thẩm định và phân tích tín dụng chưa thực sự toàn diện. Dù đã có quy trình tín dụng chặt chẽ, song việc đánh giá khách hàng doanh nghiệp vẫn còn mang tính định lượng, chưa chú trọng đúng mức đến các yếu tố định tính như năng lực quản trị, khả năng thích ứng thị trường, mức độ rủi ro ngành nghề. Điều này dẫn đến việc một số khoản vay được phê duyệt thiếu sự kiểm soát rủi ro đầy đủ, làm tăng khả năng phát sinh nợ quá hạn.

Tỷ lệ cho vay ngắn hạn cao do tư duy quản trị rủi ro an toàn. Chi nhánh có xu hướng ưu tiên các khoản vay ngắn hạn để dễ kiểm soát và thu hồi vốn nhanh, nhằm giảm thiểu rủi ro. Tuy nhiên, điều này lại khiến ngân hàng hạn chế mở rộng cho vay trung dài hạn, vốn là nhu cầu thực tế của nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp đầu tư tài sản cố định, máy móc thiết bị, hoặc cần vốn lưu động dài hạn.

Thiếu chiến lược phát triển phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs). Chi nhánh chưa có chính sách cụ thể và linh hoạt để phát triển tín dụng cho nhóm khách hàng SMEs – vốn chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế. Việc yêu cầu tài sản bảo đảm cao, quy trình xét duyệt kéo dài và chưa có gói sản phẩm tín dụng chuyên biệt đã khiến ngân hàng bỏ lỡ cơ hội mở rộng tín dụng ở phân khúc này.

Hệ thống công nghệ và cơ sở dữ liệu hỗ trợ ra quyết định tín dụng còn hạn chế. Công cụ phân tích rủi ro tín dụng và dữ liệu khách hàng doanh nghiệp còn phân tán, chưa đủ mạnh để hỗ trợ các quyết định mang tính chiến lược. Điều này ảnh hưởng đến khả năng nhận diện sớm rủi ro và khai thác hiệu quả khách hàng tiềm năng.

• Nguyên nhân khách quan

Tình hình kinh tế – thị trường nhiều biến động. Giai đoạn 2020–2024 là thời kỳ chịu ảnh hưởng lớn từ đại dịch COVID-19 và các bất ổn kinh tế toàn cầu, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn về dòng tiền, giảm năng lực trả nợ và gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Đặc điểm doanh nghiệp địa phương phần lớn là quy mô nhỏ, ít minh bạch tài chính. Nhiều doanh nghiệp trên địa bàn hoạt động theo mô hình hộ kinh doanh hoặc quy mô nhỏ, sổ sách kế toán đơn giản, không kiểm toán báo cáo tài chính, khiến ngân hàng khó tiếp cận, thẩm định và kiểm soát rủi ro hiệu quả.

Cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng. Mặt bằng lãi suất cạnh tranh cùng với sự xuất hiện của nhiều sản phẩm tài chính đa dạng từ các ngân hàng khác khiến MBBank – CN Đinh Tiên Hoàng phải chịu áp lực trong việc giữ chân khách hàng, dẫn đến có thể nới lỏng tiêu chuẩn tín dụng ở một số trường hợp để đạt mục tiêu tăng trưởng dư nợ, từ đó làm tăng rủi ro nợ quá hạn. Luận văn: Thực trạng hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:  

===>>> Luận văn: Giải pháp hoạt động cho vay DN tại ngân hàng MB

Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 Chuyên cung cấp dịch vụ làm luận văn thạc sĩ, báo cáo tốt nghiệp, khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp và Làm Tiểu Luận Môn luôn luôn uy tín hàng đầu. Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 luôn đặt lợi ích của các bạn học viên là ưu tiên hàng đầu. Rất mong được hỗ trợ các bạn học viên khi làm bài tốt nghiệp. Hãy liên hệ ngay Dịch Vụ Viết Luận Văn qua Website:  https://hotrovietluanvan.com/ – Hoặc Gmail: hotrovietluanvan24@gmail.com